老師我12月份暫估庫存商品20000，分錄 接庫存商品 貸應付賬款暫估 借主營業務成本20000 貸庫存商品20000.這個月拿到發票18000，借應付賬款暫估20000，貸庫存商品20000.借庫存商品18000應交稅費進項 貸應付賬款 借庫存商品 2000 帶以前年度損益調整2000

老師，請問一下預付款 比如500塊，我們才夠3000，我們預付了500 相當于應付賬款2500了。 是不是借預賬款500 貸銀行存款500。收到供應商開票 就是借 庫存商品 進項稅 貸 預付款500，應付賬款2500

老師，請問收到進賬發票，當月不認證。那收到進賬發票的當月怎么做賬？我領導說按暫估庫存商品？分錄如下： 借：庫存商品 500 貸：應付賬款 500 不是按下面分錄？ 借：庫存商品 431.03 應交稅費——待抵扣進項稅額68.97 貸：應付賬款 500

老師們，小規模6月份銷售了一張發票金額3000.00元。所銷售的銷售商品估價入庫2000.00元，11月才到采購發票1120.00元。 6月分錄： 估價入庫 借：庫存商品 2000 貸：應付賬款——暫估入賬 2000 借：應收賬款——某 貸：主營業務收入 應交稅金——增值稅 結轉成本： 借：主營業務成本 2000 貸：庫存商品 2000 11月份拿到票后分錄 借：庫存商品 -2000 貸：應付賬款——暫估入賬 -2000 按票入庫 借：借：庫存商品 1120 貸：應付賬款——暫估入賬 1120 現在還差880.00元怎么做后面的分錄？

老師，請問下當月貨已到倉庫，對方未開具發票，那我當月暫估庫，我看學堂都是 先借：庫存商品，貸：應付賬款 暫估款，第二個月發票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當月貨到未開票，借庫存商品（未稅部分），貸應付賬款（未稅部分），第二個月發票到了，再借應交增值稅-進項稅額，貸應付賬款（進項稅額金額），這樣可以嗎