您好，12月當月進項大于銷項（銷項稅：10840.39，進項稅已勾選認證：11288.86）月末增值稅不做結轉對嗎？但是涉及年末增值稅需要清零，之前都是按月清零的，現在清12月份的增值稅，分錄 借：應交稅費-應交增值稅-應交銷項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-應交進項稅 請問這個兩個分錄金額怎么確定是按當期的銷項稅額10840.39嗎？
同學您好，以前沒有余額的情況下可以的
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您好，12月當月進項大于銷項（銷項稅：10840.39，進項稅已勾選認證：11288.86）月末增值稅不做結轉對嗎？但是涉及年末增值稅需要清零，之前都是按月清零的，現在清12月份的增值稅，分錄 借：應交稅費-應交增值稅-應交銷項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-應交進項稅 請問這個兩個分錄金額怎么確定是按當期的銷項稅額10840.39嗎？
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這個月進項大于銷項，需要結轉增值稅？如果結轉增值稅，分錄是借：應交稅費/應交增值稅/銷項稅額 貸:應交稅費/應交增值稅/進項稅額 貸：應交稅費/未交增值稅 紅字？
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請問一下，月末進行增值稅結轉，進項大于銷項，分錄是借:應交稅費——應交增值稅（銷項稅額），借:應交稅費——轉出未交增值稅，貸:應交稅費——應交增值稅（進項稅額）的分錄嗎？
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您好，老師，2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄，當時做的結轉進項的分錄是這樣借：行應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅 貸：應交稅費~待認證未抵扣稅費 貸：應交稅費~應交增值稅~進項稅額 當時做的結轉銷項稅的分錄是這樣：借，應交稅費~應交增值稅~銷項稅額 貸：應交稅費~應交增值稅 ~轉出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄，不是每月結轉進項銷項，部長說不讓那樣做，當時3.4月份的分錄我也沒改，那我現在12月份了，怎么怎么做呢？？？金額怎么取呢，
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前提是銷項＞進項，月末進項稅額/銷項稅額/進項稅額轉出，月末需要分別結轉嗎？這個分錄需要做嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-轉出未交增值稅 還是只需要做這個分錄：借：應交稅費-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
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粵公網安備 44030002003870號
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分錄 借：應交稅費-應交增值稅-應交銷項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-應交進項稅 請問這個兩個分錄金額怎么確定是按當期的銷項稅額10840.39嗎？還是按照本期余額結轉？
是應該按期末的余額來結轉，結轉后沒有余額
借：應繳交稅費 應交增值稅 應交銷項稅 10840.39 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 448.47。貸：應交稅費 應交增值稅 應交進項稅 11288.86 分錄是這樣嗎 ？老師。但是進項大于銷項不是不需要結轉嗎 ？不是應借：應交銷項 10840.39 貸 應交進項10840.39嗎
不需要再結轉了，轉出未交增值稅的余額在借方體現就可以