10月份沒有發(fā)工資給他的，只是先幫他買社保，10月份工資要11月份才發(fā)啊

你好，那就不用申報(bào)，這個(gè)社保掛應(yīng)收賬款的，等申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候把社保填上

老師，社保不是掛其他應(yīng)付款嗎？

你好，掛其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都可以

老師，你能做個(gè)分錄我看看嗎？我不會啊

你好，分錄如下: 繳納社保: 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)用 ? ? 公司部分 ? ? 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 ? ?個(gè)人部分 貸:銀行存款 沖個(gè)人社保: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 ? ?貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ? ? ? ?銀行存款

老師，那我現(xiàn)在只要做第一筆就可以了，是吧，等發(fā)工資的時(shí)候再做第二筆？

你好，是的，繳納社保的時(shí)候做第一筆，第二筆是實(shí)際發(fā)放工資的時(shí)候才做

好得，謝謝老師