請問老師，第一個問題比如小規模異地項目一個季度收入40萬，本地收入10萬，只要預交40萬得增值稅吧，剩余10萬申報增值稅的時候再繳納，第二個問題項目地收入20萬，本地收入30萬，也得預交吧，以為合并超了30萬，這個也是只預交20萬，然后申報增值稅是再繳納剩余30萬的增值稅，還是20+30萬一并在申報增值稅是繳納到本地

老師，基金代扣增值稅如何申報，現在問題是基金管理人是小規模納稅人，這個該如何申報呢，小規模納稅申報表里，沒有填代扣代繳的地方，只能與自身的管理費收入一起申報，就超過了30萬的免稅額度。管理費收入只有20萬是應該免稅的。這個是不是需要稅務局給核定一下代扣代繳增值稅

老師1??第一張圖片圈起來意思預交增值稅月度收入不超過10萬不預交，但是我們是選擇是季度申報增值稅，異地就是收入不超過30萬不預交嗎？ 2??第二張圖為什么本地匯總交增值稅的時候為什么要扣除分包款？不是異地項目預交的時候在扣除分包款嗎

老師假設我們小規模公司我第一季度季異地a項目收入200萬 ，支付分包款180萬，預交增值稅=（200-180）*0.01=0.02、 若我們公司目前就只有這一個項目 請問我們公司稅務登記地季度應納增值稅申報額是怎么計算

老師我的問題 比如我們①A項目第一季度的收入是60萬，第一季度的分包是40萬，，沒超過起征點30萬，A項目就沒有預交 ②第二個項目收入40萬，但是分包款沒有支付，就預交了40/1.01*0.01=0.39萬 ③第三個項目我們沒有收入，先支付了分包款10萬，也就沒有預交。 ④這個月我們該本地申報增值稅了就是拿三個項目的收入-分包款后的余額：（60+40-40-10=40）應該申報的增值稅額： 50/1.01*0.01=0.49萬，實際預交：0.49-0.39=0.1萬 問題一：我做法對的嘛 問題二：我在本地季報的時候減去了③里面的分包款預交，在③ 那個項目下個季度有分包收入的時候是不是不能再減10萬了。因為我在本地預交的時候已經減去了。