老師，您好。不好意思想請教您一個問題，私募基金管理人代扣代繳資管產品增值稅小規模納稅人只能和自己的銷售額合并申報。但是增值稅申報表上面顯示的銷售額跟利潤表上面確認的收入不一樣，這樣可以嗎？我之前問過老師，說是私募基金管理人代扣代繳增值稅是要和自己的銷售額合并申報，小規模納稅人

老師你好，小規模納稅人代開專票，如果一個季度不超過30萬，是不需要繳納教育費附加的，但是我在申報完增值稅后，系統彈出來的城建稅申報界面，沒有計稅金額，我就自己按照1%的稅額填寫的，結果就出來教育費附加的繳納金額，這是什么情況啊

老師，基金代扣增值稅如何申報，現在問題是基金管理人是小規模納稅人，這個該如何申報呢，小規模納稅申報表里，沒有填代扣代繳的地方，只能與自身的管理費收入一起申報，就超過了30萬的免稅額度。管理費收入只有20萬是應該免稅的。這個是不是需要稅務局給核定一下代扣代繳增值稅

老師，小規模納稅人代開發票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務局申請退稅申請成功了，就差退款到公司賬戶了，現在發現上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。 我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔心修改了增值稅申報表，那么退稅當時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進預收，下個季度再報無票收入。

老師，小規模納稅人代開發票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務局申請退稅申請成功了，就等退款到公司賬戶了，現在發現上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔心修改了增值稅申報表，那么退稅當時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進預收，下個季度再報無票收入。老師。我們的無票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個方案可行呢？