老師好，我剛接了個一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場賣的的，我公司從廠家進貨，拿到商場賣，商場賣出了一臺，我們就給商場開了一臺的發票，這月的進貨專發票都是樣品，各一臺的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負交增值稅？稅負多少阿？剛開業就賣了一臺 ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進項發票都認證了，因為認證后，進項大于銷項不用交增值稅， 2-我家9月開出的發票，我在十月那期結束前可以認證發票8月的進項發票，但屬于是九月屬期的認證 發票吧？3-有收入了開出發票了，那分錄怎么做正確？因為是讓商場賣，商場還收百分之五的回扣，，發票我看是開給商場的，并且商場還預付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發給我的賣出這套電器的明細，老板說商場搞活動本來我家賣的價錢一共是4780元，商場說給顧客200優惠券，實際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場百分之五的回扣，商場還要我們再給商場200元，說是他們搞得活動，老板說為何，要給商場200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動，我們該怎么定價格合適？ 5_老師根據我發的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做啊！十分感謝

老師，如果我公司是類似于雙匯這樣的肉制品公司，從養豬合作社購進豬肉用于生產13%稅率的商品，那我購進豬肉環節開免稅進項普票？還是開9%稅率的豬肉進項專票？ 豬肉是可以開免稅票的，對于養豬合作社來說，開免稅票好，但對于我肉制品公司來說，開9個點的進項好，這中間如何銜接？

老師好，我們是建筑公司一般計稅山東分公司，項目在山東，掛靠2公司，屬于北京總部，2公司， 合作模式屬于EPC+F模式 ，招標 采購 施工 ，具體財務不是很清楚，現在有這么個問題，我1公司中開城投和2 公司 還有個3屬于聯合體形式 ，2公司和建設單位簽訂棚戶區改造項目，老師領導問我，在材料采購環節，關于稅收，和2對接有需要注意的嗎？老師比如供應商給2公司開票，我1掌握這個成本，關于稅這塊，發票是否合規，我這邊需要注意嗎 ？有什么意見嗎？還有我和2財務對接，怎樣明確這個責任，這個把控該有誰來吧我，比方說對方給了這個票，我傳遞給2公司，我需要注意什么，如果不合規，還由我1來出門對接，采購材料稅率是從高還是從低，我們1給3.5 管理費給2公司。我財務注意那塊老師能給詳細說說嗎？怎么給領導匯報

公司為增值稅一般納稅人，系糕點生產企業，同時自設門市部對外銷售現場制作的食品，并開設餐廳。該公司2022年4月發生與增值稅相關的業務如下：1.糕點批發收入300萬元，銷項稅額39萬元；2.自設的門市部為展示企業食品制作流程，現場制作食品，并直接銷售給消費者，取得價稅合計收入30000元；3.餐廳服務價稅合計收入為120000元；月銷售自用的辦公樓，獲得含增值稅收入825000元，該辦公樓系2015年購入，購入價為300000元。對于該項業務公司選擇了簡易計稅。5.本月重新購置新辦公設備，將原有的辦公設備（按固定資產核算）以價稅合計金額160000元出售，按3%征收率并減按2%征收增值稅。6.本月從一般納稅人處購進辦公用品等取得專票，金額合計300000元，增值稅額39000元；7.本月從農場、漁場、養殖場處購進面粉、蔬菜、海鮮、肉類等農產品，用于餐飲服務和制作糕點，取得增值稅普通發票（免稅）金額合計930000元，從小規模納稅人處購進水果等農產品，取得對方由稅務機關代開的專票，上面注明金額70000元。能夠準確分清用途，本月

首選我這個是一般人的商貿公司，他們家是目前現在就涉及的比較多，平常13個點的專票也會開。現在目前增加了生蠔的銷售和肉類的銷售，但是生蠔的供貨商是一個養殖戶，他沒有辦法給我這個一般人提供發票，但是他開出去要開9%的發票，首選這個怎么抵稅，其實，現在是開出去的肉類的發票有免稅的還有9%的，開進來的肉類的也是一樣，有免稅的有9%，我之前對政策不是很了解，給這個一般人做了增值稅的進行稅額抵扣備案，導致他現在開進來的農產品9%的專票也沒有辦法進行抵扣了，這個我要去稅務取消，但是現在遇到的問題是，像生蠔沒有辦法給開發票的我怎么進項抵扣，還有就是開進來的免稅的和3%的怎么抵扣，這種的還需要在備案嗎，還是在電子稅務局系統直接認證就行，還有就是賬務處理的分錄，