老板去外面玩，拿回來很多住宿費餐飲費加油費的發票，有專票也有普票，總共有7804元了，這個月的銷售收入79293.68元，這個費用可以一部分做差旅費，一部分做管理費用嗎

老板出差回來拿的有足浴的費用發票，可以正常入差旅費嗎？除了餐飲住宿，還有服裝及咖啡的費用，都能一起入差旅，匯算納稅調增嗎？

老師 我想問問 我們因為21年有金額11萬的普票(入的是 管理費用 差旅報銷)被發現是異常發票，所以現在管理員要求我們更正21年匯算清繳申報。那么我應該去匯算清繳申報表里 把 期間費用明細表 里 管理費用 差旅費 里在原來申報的數據基礎上減去11萬就可以嗎？還需要去納稅調整明細表里修改什么數據嗎？

16:22問答詳情23:58:21后或5次對話后問題結束你好，公司員工拿回來一張外地的餐飲發票，沒有其他的住宿費發票和交通發票，沒有其他證明證明是出差，應該計入管理費用什么科目下呢?娜娜呢52023-06-1616:20發布91次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好!你計入業務招待費算了2023-06-1616:21可以單獨計入餐飲費嗎？

(1)本公司員工出差，取得住宿費增值稅專用發票注明 稅額共計0.2萬元、餐飲費增值稅普通發票注明稅額共 計0.13萬元、注明員工身份信息的鐵路車票票面金額共 ?+1.0957. (2)提供旅游服務收取旅游費610萬元，向旅游服務購買 方收取并支付給其他單位的住宿及餐飲費150.36萬 元、景點門票費101.3萬元，支付給其他接團旅游企業 的旅游費用255.92萬元，支付給本公司兼職導游的導 游費5萬元。丙旅游公司選擇以收取的旅游費扣除符合 規定的費用后的金額為銷售額。 (3)將一輛凈值35.64萬元的旅游客車轉為集體福利用 車。該旅游客車于2022年12月購入，購入時原值 48.88萬元，進項稅額已抵扣。 已知，貨物及有形動產租賃服務增值稅稅率為13%;購 進鐵路旅客運輸服務按照9%計算進項稅額。取得的增 值稅扣稅憑證均符合規定并于當月申報抵扣。 要求:根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答 下列問題 (1)計算丙旅游公司當月員工出差業務準予抵扣的進項 稅額 (2)計算丙旅游公司當月將旅游客車轉為集體福利用車 不得抵扣的進