老板去外面玩，拿回來很多住宿費餐飲費加油費的發票，有專票也有普票，總共有7804元了，這個月的銷售收入79293.68元，這個費用可以一部分做差旅費，一部分做管理費用嗎

我們公司經常有業務員去外面先墊資，去外面差旅費，汽車郵費，住宿費拿一些票回來再報銷，比如業務員叫王新，但是業務員拿回來的報銷單子上是什么快捷酒店呀，因為有發票拿給財務，所以財務就從公賬轉給王五個人賬號上，這種情況我們公司該如何做分錄，借方 銷售費用-差旅費，貸方 銀行存款，還是借方 銷售費用-差旅費 貸方 其他應付款-王五，借方 其他應付款-王五 ，貸方：銀行存款

老師，我們在內地有基地，之前做分錄也有管理費用，差旅費，七月份有好多張機票，有法人的機票，也有老板娘，坐的，回他家的機票，也有有一次一個法人生病了，四個人帶他們回去內地治病，來回八次的機票，老板娘，說，直接沖他的其他應收款，能這樣子做分錄呢嗎？

14. (10.0分)” 飛翔酒店為增值稅-般 納稅 人,2019年6月發生以下業務: (1)取得住宿服務收入，開出增值稅專用發票共計金額1000萬元;開出普通發票,共計金額212萬元 (2)取得餐飲收入開出普通發票金額106萬元。 (3)餐飲部接受一單 位委托提供食品加工勞務，對方提供食品材料15000元本店負責加工,收取加工費2000元，開出增值稅專用發票。 (4)住宿部購進床單和被罩取得增值稅專用發票,金額60000元。 (5)本月發生水電費20000元，收到了水電管理部門開出的增值稅專用發票。發生的水電費中有90%用于住宿、餐飲等服務項目。剩余10%職工自用。 要求:計算該企業5月份應交增值稅。

老師好！請問去年的報銷的發票（油費、通行費、材料費、住宿費、餐費）等等有20多萬，才拿過來沖賬，請問這個費用如果都做到管理費用里面去，那會導致今年3月份的費用特別高，這樣會預警嗎？ 2022年的匯算清繳前任會計在2月份就已經做完了的，請問老師我還可以把這個費用做到去年嗎？ 借：管理費用-差旅費 貸：其他應收款--項目部 再 借：利潤分配-未分配利潤 貸：管理費用-差旅費