老師，我的意思是我這樣做的分錄合不合適，還有我們都是集團公司下的子公司，經(jīng)常這樣往來借款，這個我在不調(diào)整為其他應收款了，不然就亂了。

你這樣做分錄也是對的，我是說如果你不想出現(xiàn)負數(shù)建議你那樣做，你這樣做沒有問題哈

好的，老師，那我就把分錄就按這么做，資產(chǎn)負債表出現(xiàn)負數(shù)沒啥問題吧

這個出現(xiàn)負數(shù)沒有問題的哈

好的，感謝老師，我還想問下就是我把這轉(zhuǎn)進來的100萬，銀行單復印了一份，一筆做成給我們的還款，一筆做成對方欠我們的。就是在不做整的這100萬，是合適的吧

其實你都是掛其他應付款，可以直接做一筆分錄其他應付款100萬。你那樣做也沒有錯哈，只是做一筆就不用復印原始憑證了。

好的，我明白了，謝謝老師。我還有一個問題就是我9月做錯了一筆分錄，雖然稅什么的都申報了，但我還裝訂，我可不可以直接把那張做錯的，重新改正，就是在不注銷訂正，這樣做可以嗎。

你出報表報稅了是嗎

老師，我出報表報稅了

只能再下個月做憑證沖掉然后再做一張對的憑證

好的，老師，那我沖掉在做，非常感謝老師耐心指導。