美香食品公司為增值稅一般納稅人，主要從事糕點的加工和銷售業務，產品適用稅率為13%，9月份發生如下增值稅涉稅業務。(1)采用客戶交款提貨方式銷售蛋糕200萬元,并開縣增值稅專用發票。 (2)以折扣方式向某超市銷售面包120萬元，另開紅字增值稅專用發票折扣20萬元。 (3)當月采購食品加工輔料，取得的稅控專用發票_上注明的價款為100萬元，貨款已付，銷貨方承諾在下月10日前將貨物發出。 (4)企業為維修辦公大樓，購進一批建筑材料，取得的增值稅專用發票上注明價款20萬元，增值稅款為2.6萬元。 (5)從農民手中購入一批玉米作為生產用原料，收購發票注明價款10萬元。 (6)從國外購進一臺食 品加工機器，到岸價格為5萬美元(報關進口當日美元兌人民開匯率16.85)，關稅稅率10%，由海關代征進口環節增值稅，并取得海關完稅專用繳款書 除非特別說明外，以上價格均不含稅。 要求: 1)計算該企業當期的銷項稅額。 (2)計算該企業當期的進項稅額。 (3)計算該企業應納的增值稅。 (4)對.上述業務進行會計處理 該怎么做？
你好需要計算做好了發給你
-
Q
美香食品公司為增值稅一般納稅人，主要從事糕點的加工和銷售業務，產品適用稅率為13%，9月份發生如下增值稅涉稅業務。(1)采用客戶交款提貨方式銷售蛋糕200萬元,并開縣增值稅專用發票。 (2)以折扣方式向某超市銷售面包120萬元，另開紅字增值稅專用發票折扣20萬元。 (3)當月采購食品加工輔料，取得的稅控專用發票_上注明的價款為100萬元，貨款已付，銷貨方承諾在下月10日前將貨物發出。 (4)企業為維修辦公大樓，購進一批建筑材料，取得的增值稅專用發票上注明價款20萬元，增值稅款為2.6萬元。 (5)從農民手中購入一批玉米作為生產用原料，收購發票注明價款10萬元。 (6)從國外購進一臺食 品加工機器，到岸價格為5萬美元(報關進口當日美元兌人民開匯率16.85)，關稅稅率10%，由海關代征進口環節增值稅，并取得海關完稅專用繳款書 除非特別說明外，以上價格均不含稅。 要求: 1)計算該企業當期的銷項稅額。 (2)計算該企業當期的進項稅額。 (3)計算該企業應納的增值稅。 (4)對.上述業務進行會計處理 該怎么做？
-
Q
某企業為增值稅一般納稅人，2020年8月購銷業務如下： （1）購進生產原料一批，取得增值稅專用發票上注明價款為20萬元，稅款為2.6萬元 （2）購進鋼材2噸，取得增值稅專用發票上注明價款為5萬元，稅款為0.65萬元 （3）直接向農民收購用于生產加工的農產品一批，取得的農產品銷售發票上注明價款為2萬元，運費0.1萬 元，取得增值稅專用發票 （4）銷售產品一批，向買方開具的專用發票注明銷售額40萬元 起初留抵進項稅額0.5萬元，已知增值稅稅率為13%，運費稅率9%，農產品扣除率9% 要求：計算該企業當月應繳納的增值稅？ ?
-
Q
美香食品公司為增值稅一般納稅人，主要從事糕點的加工和銷售業務，產品適用稅率為13%，9月份發生如下增值稅涉稅業務。(1)采用客戶交款提貨方式銷售蛋糕200萬元,并開縣增值稅專用發票。 (2)以折扣方式向某超市銷售面包120萬元，另開紅字增值稅專用發票折扣20萬元。 (3)當月采購食品加工輔料，取得的稅控專用發票_上注明的價款為100萬元，貨款已付，銷貨方承諾在下月10日前將貨物發出。 (4)企業為維修辦公大樓，購進一批建筑材料，取得的增值稅專用發票上注明價款20萬元，增值稅款為2.6萬元。 (5)從農民手中購入一批玉米作為生產用原料，收購發票注明價款10萬元。 (6)從國外購進一臺食
-
Q
美香食品公司為增值稅一般納稅人,主要從事糕點的加工和銷售業務,產品適用稅率為13%,9月份發生如下增值稅涉稅業務。 (1)采用客戶交款提貨方式銷售蛋糕200 萬元,并開具增值稅專用發票。 (2)以折扣方式向某超市銷售面包120 萬元,另開紅字增值稅專用發票折扣20萬元。 (3)當月采購食品加工輔料,取得的稅拉專用發票上注明的價款為100萬元,貨款已付,銷貨方承諾在下月10日前將貨物發出。(4)企業為維修辦公大樓,購進一批建筑材料,取得的增值稅專用發票上注明價 20 萬元,增值稅款為2.6萬元。 (5)從農民手中購入一批玉米作為生產用原料,收購發票注明價款10萬元。
-
Q
3.某食品生產企業為增值稅一般納稅人，從事食品的生產和銷售業務，2019年5一7月份發生以下業務。(1)5月份購進批農產品作為生產用原材料，取得收購憑證上注明價款80萬元:向小規模納稅人銷售自產貨物，開具普通發票上注明價款為25萬元;出售臺2009年1月1日前購進并使用多年的生產設備，開具普通發票，取得銷售額6萬元。(2)6月份購進批原材料，取得增值稅專用發票上注明價款30萬元、稅款3.9萬元:向某超市銷售-批自產貨物，開具增值稅專用發票上注明價款為50萬元;將一批自制新產品全部出售給本企業職工，取得不含稅銷售額3.5萬元，這批產品的生產成本為4萬元，成本利潤率為10%，無同類產品市場價格。(3)7月分購進批原材料，取得增值稅專用發票上注明價款15萬元、稅款1.95萬元;向某商場銷售批自產貨物，開具增值稅專用發票上注明價款為40萬元，另開具普通發票收取包裝費2萬元:向某百貨公司銷售批自產貨物，開具增值稅專用發票上注明價款為20萬元，支付運輸費用1萬元，取得承運部門開具的增值稅專用票。.上述票據已在當月通過稅務機關的認證。
熱門問答 更多>
-
老師穩崗補貼是給員工的還是給企業的
-
老師，2024年匯算清繳別人報完了，我想看一下，在哪里查，麻煩告訴我一下，謝謝
-
請問，去年的直飲機租賃費進什么科目
-
上月計提工資，計提少了怎么發放分錄
-
去年記的費用跨年才開出來匯算清繳前后怎么賬務處理？
-
老師，您好！請教一下，我們公司上年度安全經費計提金額未使用完，如何做年度匯算清繳調整？我們執行小企業會計準則，謝謝[抱拳]
-
在科技型中小企業申報企業所得稅匯算清繳，需要填哪幾張表格？
-
去年剛有了研發費用，在申報企業所得稅匯算清繳的時候，基礎信息表210科技型中小企業的入庫編號是什么？
-
老師，請問現在的經濟開發區對于外貿企業有沒有啥稅收優惠政策
-
有一筆差旅費是因為某個特定的產品產生的，這筆差旅費是直接入這個產品的生產成本，還是先進制造費用在轉入一個產品的生產成本
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
嗯嗯好的
業務1銷項稅額的計算200*13%=26
業務2銷項稅額的計算120*13%=15.6
業務3可以抵扣進項稅額是13
業務4可以抵扣進項稅額是2.6
業務5可以抵扣進項稅額是10*9%=0.9
業務二 不是100*13%嗎
業務6可以抵扣進項稅是5*16.85*（1+10%）*13%=12.05
1)計算該企業當期的銷項稅額。 26+15.6=41.6
(2)計算該企業當期的進項稅額。 13+2.6+0.9+12.05=28.55
(3)計算該企業應納的增值稅。 41.6-28.55=13.05
會計分錄 1.借銀行存款226 貸主營業務收入200 應交稅費銷項稅26
2.借銀行存款135.6 貸主營業務收入120 應交稅費銷項稅15.6
3.借在途物資100 應交稅費進項稅額13 貸銀行存款113
4.借工程物資20 應交稅費進項稅額2.6 貸銀行存款22.6
5借原材料9.1 應交稅費進項稅額0.9 貸銀行存款10
業務六不是5*6.85*（1 10%）*13%嗎
6.借固定資產62.68 應交稅費進項稅額12.05 貸銀行存款
另開具發票不可以扣除，折扣在同一個發票才可以
業務六不是5*6.85*（1 10%）*13%嗎
題目寫著匯率是16.85咋
匯率是1:6.85不是乘以6.85嗎
為什么5.原材料是9.1？
為什么6.固定資產是62.68？
匯率這里題目寫的16.85我就按照這個了
好的哦 為什么6.固定資產是62.68？
5是倒退，進項稅額是10*0.9%剩下的9.1