但是這樣做出來的利潤報表，營業稅金是負數，就報不了

先做這個借銀行 貸應交稅費，應交增值稅，借銀行 貸應交稅費，? ? ? ?等需要計提附加稅的那個月再沖掉，這個

沒有就12月再沖掉這個

到時候年報的時候這個是看一年的申報，1年這個是正數就可以

好的，謝謝

好的，我先回復別的學員了

老師，我們是上季度開票并繳納了增值稅及附加稅，然而票在這個季度被退回來了，我們在系統上申請把增值稅及附加稅金退回來，這個季度錢已經退回來了

之前我們已經計提了營業稅金及附加，這個月要沖減回來，這樣分錄怎樣做合適？

這個現在生成稅金及附加是負數，你這個季報是申報不了，那這個12月再沖掉就可以，

12月報的是年報了，到時候本月等于本年累計數了

如果不沖減計提的話，那么城建稅那里會有數據，然而營業稅金那里沒有

這樣也是 申報不了

不會影響，資產負債表和利潤表勾稽不對這個不會影響申報，你到時候年報記得 減掉下來就可以

你咋填寫的申報不了，你截圖

現在已經可以了，謝謝