老師，你好我的起初留底稅10000，本期銷項稅7000 本期進(jìn)項稅額5000 ，這樣我月末的賬務(wù)分錄怎么寫，就是要把本期的差額2000元增值稅做，借應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交曾值稅）2000 貸應(yīng)交增值稅_未交增值稅2000 這樣處理么？這樣的情況不用計提附加稅吧，因為期初還有10000元的留底稅額的。這樣對嗎？希望老師能夠詳細(xì)說一下，相關(guān)的分錄處理謝謝老師。

老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進(jìn)項時，她們是做的與進(jìn)項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師，1.上期留底進(jìn)項這月轉(zhuǎn)出的會計分錄是借_應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸_應(yīng)交稅費(fèi)_轉(zhuǎn)出多交增值稅，對嗎？ 2.這樣的話轉(zhuǎn)出多交增值稅不就有余額了，以后怎么把這個科目結(jié)轉(zhuǎn)平

老師，我這個月不想交稅，我用進(jìn)項抵扣了，期末留抵稅額是175.35元，我賬里的分錄怎么寫？我平常都是當(dāng)月未交增值稅做的分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：未見增值稅，那我這樣怎么做分錄呢

老師，如圖本一般納稅人銷大于進(jìn)所列的分錄，上期進(jìn)項留抵15，本期銷-進(jìn)本來要交95，算下留抵，分錄3我直接寫真實要繳納的增值稅80，這樣子應(yīng)該沒錯？但是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅會有余額15，要不要處理什么