這個無法做減免稅了。已經無法抵扣,因為超過了一年的時間
一般納稅人,18年成立繳納的280元稅控盤費,一直沒抵扣,現在可以補抵嗎? 增值稅納稅申報表附表4中第一行增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費,本期發生額寫280元后,需要在主表中哪一行填寫數據嗎?
1.請問今年3月份有增值稅稅控系統維護費280元,在帳上已經做了會計分錄: 借:管理費用-辦公費280 貸:銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280,但是也做了抵減分錄 借:應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 貸:管理費用 280 請問這樣會計處理合理嗎? 2.這280元的維護費,在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫,那么現在申報6月增值稅時可以在附表四中補填上稅額抵減本期發生額280嗎?
老師,增值稅一般納稅人,增值稅減免申報明細表中,稅控技術服務費的減免,和附表四第一行增值稅稅控系統專用設備及技術維護費數據有什么關系嗎?
老師,問一下,表四的增值稅稅控系統專用設備費用及技術維護費280元,本期想把它抵扣,我在表四填了本期實際抵扣金額,但在增值稅申報表里應納稅額沒有減少,
【朝陽稅務】您好!根據財稅(2012)15號,你單位取得技術維護服務單位開具的技術維護費發票后可全額抵減增值稅應納稅額,請在最近一期增值稅申報表的《增值稅減免稅明細申報表》中選擇減稅代碼“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”,并按照技術維護費發票價稅合計金額填寫“本期發生額”(按季申報為10月征期填寫,按月申報為9月征期填寫)。今后在您取得技術維護費發票后請注意及時進行抵減,謝謝! 老師,我們是小規模納稅人,是不是不用理會這個?
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老師,麻煩問下企業現在需要做匯算清繳,有10萬的工資未發放,還有3.6萬的暫估費用,以及原固定資產未取得發票,6萬的固定資產折舊。請問現在怎么做可以讓企業合理少承擔稅負?
第二個會計分錄不理解
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那如果這280是今年的稅控盤維護費可以減免嗎?
如果這280是今年的稅控盤維護費可以減免
那我附表四填寫完之后,要在主表的哪一行再填寫一遍數據嗎?
在電子稅務局填寫附表四后,系統取數會自動填寫在主表中去。就是主表的減免稅費,這一欄的數據