老師您好：我公司為房地產(chǎn)行業(yè)，項目為簡易計稅，開具普通發(fā)票，稅率5%。7月份，有一份發(fā)票誤開9%的稅率，稅款已交。8月份發(fā)現(xiàn)錯誤后開具了紅字發(fā)票，9月份申報時，8月份的紅字發(fā)票的稅款不讓與簡易計稅的稅款相抵，申報表里計算公式把誤繳稅款轉(zhuǎn)做進項留底！可是我公司是老項目，馬上就要清盤，請問誤交的稅款如何辦理退稅？謝謝！

6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉(zhuǎn)出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

老師您好，之前一個項目本可以簡易計稅開票申報增值稅，但是按了一般納稅人工程服務9%增值稅稅率開票并申報，是10月份的，現(xiàn)在12月才發(fā)現(xiàn)，該如何更正申報，我要做的是 1，通知甲方一聲，看對方是否認證抵扣進項了 2，12月開紅字發(fā)票沖回，如已經(jīng)抵扣了，則讓對方開紅字信息表給我們，然后重新按簡易計稅3%開票 3，去稅局更正10月份的增值稅申報表 是否有漏什么？

老師您好：我公司為房地產(chǎn)行業(yè)，項目為簡易計稅，開具普通發(fā)票，稅率5%。7月份，有一份發(fā)票誤開9%的稅率，稅款已交。8月份發(fā)現(xiàn)錯誤后開具了紅字發(fā)票，9月份申報時，8月份的紅字發(fā)票的稅款不讓與簡易計稅的稅款相抵，申報表里計算公式把誤繳稅款轉(zhuǎn)做進項留底！可是我公司是老項目，馬上就要清盤，請問誤交的稅款如何辦理退稅？謝謝！

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價稅合計148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報增值稅時已經(jīng)繳納。2023年1月1日，購買方要求把發(fā)票開成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請表，但是忘了開具紅字發(fā)票。2023年4月份申報增值稅時需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請問：如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發(fā)票后可以先申請退稅？