老師，這個月的社保沒有申報繳納，（社保員工個人部分工資表上已經扣除，當月工資當月發），到下個月再補交，這種計提工資社保和發放工資記賬怎么記？
您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
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老師，當月工資下月發，當月社保在發放上月工資時候扣掉代繳，那計提和繳納工資、社保的分錄怎么寫
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老師，這個月的社保沒有申報繳納，（社保員工個人部分工資表上已經扣除，當月工資當月發），到下個月再補交，這種計提工資社保和發放工資記賬怎么記？
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老師，這個月的社保沒有申報繳納，（社保員工個人部分工資表上已經扣除，當月工資當月發），到下個月再補交，這種計提工資社保和發放工資記賬怎么記？
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老師，我上個月計提了工資，但是這個月少發了一個人的工資，這個人的社保已經繳納了，我們這里當月社保當月繳的，\'這種情況怎么做賬務處理
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老師我想問下，工資是這月發上月的，社保是當月扣當月的，這個工資，社保怎么計提和發放呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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老師，那怎么體現這個月的社保沒有交？
你不是掛在其他應收款或者其他應付款了嗎？
是這個月的沒有交，欠著稅務局，這樣要怎么做？
就是其他應付款或其他應收款掛賬的，二級科目是員工個人
只是個人部分看的出來嗎？單位部分看不出來交沒交嗎？
單位部分看不出來的