老師，子公司給母公司提供服務(wù)，服務(wù)費(fèi)已經(jīng)結(jié)算，子公司確認(rèn)收入，母公司確認(rèn)成本，合并報(bào)表的時(shí)候不用抵消吧

老師，子公司給母公司提供服務(wù)，服務(wù)費(fèi)已經(jīng)結(jié)算，子公司確認(rèn)收入，母公司確認(rèn)成本，合并報(bào)表的時(shí)候需要抵消嗎？只是內(nèi)部間的交易，母公司不會(huì)再對(duì)外銷售這項(xiàng)服務(wù)

老師您好，有母子公司的內(nèi)部交易不會(huì)做抵消分錄了。麻煩老師給看一下，謝謝！ 子公司銷售勞務(wù)給母公司，不含稅金額100，銷項(xiàng)稅9，成本80。母公司購入直接耗用并計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本109，母公司是簡(jiǎn)易計(jì)稅的一般納稅人。這個(gè)抵消分錄不會(huì)做了[暈]

老師，請(qǐng)問合并報(bào)表的時(shí)候，兩家公司確認(rèn)不同步，需要抵消嗎？比入子公司沒有確認(rèn)收入，但是母公司已經(jīng)確認(rèn)費(fèi)用，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。那這不分費(fèi)用母公司需要抵消嗎？如何抵消

老師，你好，我們公司有一個(gè)全資子公司，子公司主要是給某公司提供服務(wù)，這個(gè)服務(wù)費(fèi)，母公司計(jì)入銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)。子公司則確認(rèn)為收入（子公司直接為這個(gè)服務(wù)而產(chǎn)生的員工工資社保公積金計(jì)入成本，而公司內(nèi)勤人員則計(jì)入管理費(fèi)用）。那做合并報(bào)表時(shí)，合并抵消分錄怎么寫呀？（母公司每個(gè)月付子公司服務(wù)費(fèi)是8萬，母公司把這8萬都確認(rèn)為銷售費(fèi)用，子公司把這8萬確認(rèn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其中計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的薪酬費(fèi)用是4萬，計(jì)入管理費(fèi)用的薪酬費(fèi)用是2萬）