你好 那你就紅沖的時候 做紅沖分錄 。在按5%的稅率在開票 抵減稅費即可。 一般納稅人月末做結轉就行了。 你之前怎么做分錄的
公司是一般納稅人,11月份開具售房發票,稅率錯誤開成了9%的,12月份申報將相關稅費繳納了,后期發現稅率錯誤,紅沖重新開具5%稅率的發票,1月份申報時去稅務局辦理了12月份繳納稅額的稅費抵扣,請問會計分錄怎么做?
老師您好:我公司為房地產行業,項目為簡易計稅,開具普通發票,稅率5%。7月份,有一份發票誤開9%的稅率,稅款已交。8月份發現錯誤后開具了紅字發票,9月份申報時,8月份的紅字發票的稅款不讓與簡易計稅的稅款相抵,申報表里計算公式把誤繳稅款轉做進項留底!可是我公司是老項目,馬上就要清盤,請問誤交的稅款如何辦理退稅?謝謝!
老師您好:我公司為房地產行業,項目為簡易計稅,開具普通發票,稅率5%。7月份,有一份發票誤開9%的稅率,稅款已交。8月份發現錯誤后開具了紅字發票,9月份申報時,8月份的紅字發票的稅款不讓與簡易計稅的稅款相抵,申報表里計算公式把誤繳稅款轉做進項留底!可是我公司是老項目,馬上就要清盤,請問誤交的稅款如何辦理退稅?謝謝!
老師,我們是小規模納稅人5月份開了一張增值稅專用發票1%的稅率,當時7月份申報時,系統中直接顯示繳納3%的稅,現在對方退回了票(對方公司也是小規模),今天開具了紅字發票沖了1%稅率的發票,10月份再給對方開具一張普票。10月份納稅申報是怎么做,預交的3%的稅怎么抵扣。
老師,一般納稅人9月份開具了100萬的發票,12月份作廢重新開局,請問12稅費申報的時候怎么申報?
張三給我轉1萬塊錢,寫手機時候按照張三要求寫給了李四 ,這種情況下 誰能拿著憑著找我 張三拿著轉賬記錄 李四拿著收據
外來憑證應該貼在記賬憑證的前面還是后面
外來憑證應該貼在記賬憑證的前面還是后面
老師售價法用到材料采購科目嗎
能不能把我也拉到你們那個群,老師發的東西我一個收不到
老師本年利潤結轉到未分配利潤不明白
老師,公司是一般納稅人,供應商開給我們的發票抬頭是:我們公司名稱+(個人),這種發票是不是不能要,但是供應商不作廢,我要怎么入賬?
你好老師,我們是批發行業,上游廠家不給發票,下游也不要發票,我們成立了好多個體戶收款,這樣操作合理嗎?
老師教材退貨不涉及遞延所得稅的分錄。這個題又咋涉及了,真的學不明白了,
在記賬公司一般過幾個月會給你戶
就是之前多交了稅費。到時候做進項轉出嗎?還是做留底 這一塊兒不知道怎么做。
你好 不做進項稅轉出 你就月末結轉抵減多繳納的增值稅就行了
月末結轉抵減多繳納的增值稅 這個怎么做分錄呢
你好 比如 已繳納的 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 。 月末抵減 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 然后把未交增值稅 借貸方之間抵減即可