1. 有沒有適用于企業實操應用的現金流表格，可以參考下； 2.對支付的其他與經營活動有關的現金進行細分--是不是可以在這個現金流目錄下增加購買資產所支付的現金、其他與經營活動有關的常規現金支出、其他與經營活動有關的非常規現金支出； 3.投資活動的現金流出-是否可以增設在建工程所支付的現金目錄？ 4.如有一些子公司有收入款暫轉回集團賬上，這個資金流入應入哪里？ 5.其他應收款，其他應付款這些科目是否要設現金流核算？ 6.有個在建項目簽定合同，合同金額為100萬， 現要支付首款30萬，我的賬務處理是不是這樣子，先 借：在建工程 100萬 貸：應付賬款 100萬； 再 借：應付賬款 30萬 我整理了下，幾個問題，麻煩老師了 員工的交通費、外出餐費報銷，這些算職工支出嗎？

某企業2018年10-12月實際銷售額分別為35000萬元、40000萬元、50000萬元，預計2019年1月份銷售額為46000萬元。每月銷售額中有60%當月收現，30%次月收現，10%第三月收現，無壞賬。 假定該企業銷售的產品在流通環節只需繳納消費稅，稅率10%，并于當月以現金繳納。該企業2018年12月末現金余額為80萬元，應付賬款余額為4500萬元（需要在2019年1月份付清），無其他應收應付款項。 2019年1月份有關項目資料如下：采購材料8000萬元（當月付款80%），工資及其他支出7500萬元（現金支付），制造費用7800萬元（其中折舊費等非現金費用4200萬元），銷售費用和管理費用900萬元（現金支付），預交所得稅1710萬元，購買設備17800萬元（現金支付），現金不足銀行貸款。2019年1月末現金余額不低于90萬元。計算：1.經營性現金流入、流出；2.資本性現金支出；3.現金余缺；4.銀行貸款最低金額；5.2019年1月末應收賬款余額。

1.蘇州海威特公司2020年度:(1)“應收賬款”科目所屬明細賬的借方余額為2000萬元，貸方余額為100萬元，“預收賬款'’科目所屬明細賬的借方余額為20萬元,貸方余額為1200萬元，相關壞賬準備為100萬元。則公司資產負債表中“應收賬款"項目列報金額是多少萬元?(2)“管理費用”為2200萬元。其中，以現金支付退休職工統籌退休金350萬元和管理人員工資950萬元，存貨盤虧損失25萬元,計提固定資產折舊420萬元，無形資產攤銷200萬元,計提壞賬準備150萬元，其余均以銀行存款支付。假設不考慮其他因素，公司2020年度現金流量表中“支付的其他與經營活動有關的現金’項目列報金額為多少萬元?(15分)

蘇州海戚特公司2020年度:(1)“應收賬款”科目所屬明細賬的借方余穎為2000萬元，貨方余額為100萬元，預收賬款”科目所屬明煙賬的僵方余額為20萬元，貨方余穎為1200萬元，相關壞賬準備為100萬元。則公司資產負債表中“應收賬款”項目列報金穎是多少萬元?(2)“管理費用“為2200萬元。其中，以現金支付退休職工統籌退體金350萬元和管理人員工資950萬元，存貨盤虧損失25萬元，計程圖定資產折舊420萬元，無形資產搪銷200萬元，計程壞賬準備150萬元，其余均以銀行存款支付。假設不考慮其他因來，公司2020年度現金流量表中支付的其他與經營活動有關的現金項目列報金額為多少萬元?(15分)

已知:公司2021年1-3月實際銷售額分別是760月元、720萬元和820萬元。預計四月份銷售額為800萬元，每月的傳收入中有60%當月收現30%于次月收現，10%于第3個月收現，不存在壞賬，該公司錯售的產品在流通環管只需繳納消費稅，稅率為10%.并于當月現金繳納，該會司3月末現金余額為26萬元。應付賬款余額為100萬元（需4月鐘付清），不存在其地應收應付賬款。4月份的有關資料知下:采購材料160萬元(當月付款70%，其余款項下月支付，工資及共他支出168萬元(用現支付），制造費用160萬元(其中折舊費60萬元），營業費用和管理費用20萬元(用現金支付，預計4月納所得稅38萬元，購買設備240萬元(用現金支付，現金不足時。通過銀行貨款解決。4月末現金余額要求不低于20萬元。要求：根據上述資料，計算該公司4月份的下列預算指標：（1）經營性現金流入，(2)經營性現金流出；(3)現金余缺，(4）應向銀行借款的最低金額。