轉(zhuǎn)出未交增值稅20年以前，都是每月借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅，19年年末一塊從貸方轉(zhuǎn)出，但轉(zhuǎn)出后出現(xiàn)借方余額，本月想調(diào)平，但發(fā)現(xiàn)應(yīng)交增值稅明細(xì)下的科目除了轉(zhuǎn)出未交增值稅還有這個(gè)余額，其他明細(xì)科目都沒有余額了，請(qǐng)問這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額怎么調(diào)整？

您好老師，我年末結(jié)轉(zhuǎn)稅金，未交增值稅的余額正好是1月份繳稅的金額，可是要是把銷項(xiàng)稅額結(jié)平，應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅就不平，這個(gè)怎么調(diào)好呢？

郭老師您好，年末需要結(jié)平增值稅各科目，就是把增值稅各科目余額結(jié)平對(duì)嗎？我們2021年有38.05元的留抵，結(jié)平時(shí)這38.05元留抵怎么處理呢？是將其留在進(jìn)項(xiàng)稅額的余額里嗎？還是留在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）余額里呢？謝謝您

這個(gè)年末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的三級(jí)明細(xì)科目清零后有留抵進(jìn)項(xiàng)稅額的應(yīng)該是留在應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額借方余額哈

老師，麻煩問一下，公司一直有留抵扣的稅額，但是一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)過，現(xiàn)在審計(jì)要求調(diào)整，我調(diào)整后最后到了應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅，余額在借方金額為777324.22還需要再轉(zhuǎn)出到未交增值稅嗎，最后應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)該是哪個(gè)下面有余額，