您好老師，我年末結轉稅金，未交增值稅的余額正好是1月份繳稅的金額，可是要是把銷項稅額結平，應交增值稅-轉出未交增值稅就不平，這個怎么調好呢？
同學，你好 完整的結轉 借應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 借應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸應交稅費-未交增值稅
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您好老師，我年末結轉稅金，未交增值稅的余額正好是1月份繳稅的金額，可是要是把銷項稅額結平，應交增值稅-轉出未交增值稅就不平，這個怎么調好呢？
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老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應交稅費-應交增值稅 借方余額123,767.80 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方余額 162,327.38 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應交稅費-未交增值稅 0 (結平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結平的21年 年初能結平嗎？ 問題2:應交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉出未交增值稅年末結轉未交增值稅的話是不是不應該有余額呀？上面余額對嗎？哪個科目的余額應該得相等？謝謝您的回答
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郭老師您好，年末需要結平增值稅各科目，就是把增值稅各科目余額結平對嗎？我們2021年有38.05元的留抵，結平時這38.05元留抵怎么處理呢？是將其留在進項稅額的余額里嗎？還是留在應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）余額里呢？謝謝您
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老師好，月末結轉增值稅是 1、結轉進項稅額： 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 2、結轉銷項稅額： 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）： 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—未交增值稅 還是說可以直接 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—未交增值稅
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想把上一年度的進銷余額轉平本年余額看著是當月的分錄怎么做要具體的分錄和金額。下面這個后2步不就重復了嗎1、結轉進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。 2、結轉銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）；貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）。 3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。 這就是完整的分錄 你把進項銷項余額都填進去
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老師，請問匯算清繳的報表跟第四季度的報表不一致，是必須回去改第四季度的報表，是嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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請問老師，現在是銷項有9976.70的貸方余額，怎么弄好呢？
同學，按這個進行結轉 借應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 借應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸應交稅費-未交增值稅
老師是說讓我將這9976.70的銷項稅額像你告訴我那樣做分錄嗎？
那我進項數額不就又不對了嗎？
進項稅額正常結轉，同學。你之前就應該按我發的分錄做并報稅，本期再這樣結轉就可以了
老師，年底結轉后進項稅、銷項稅都是沒有余額的，對嗎？
是的，最后全部計入應交稅費-未交增值稅
您好老師，我這邊的稅金是計提的大于實際繳納的了，怎么處理好呢？
如果計提數據不準確，做調賬處理 借應交稅費 貸相關科目 如果計提數據準確，作為應交未交稅額掛賬
老師，我就是不知道調賬時，貸方做什么科目了