老師，我是小規(guī)模納稅人，這里的企業(yè)所得稅匯算清繳的這個(gè)主表是按照24年四季度利潤(rùn)表數(shù)據(jù)是對(duì)的吧

是的，1按照2024年第四季度的，這個(gè)

虧損了30283.28，所以106000虧損明細(xì)表自動(dòng)帶出24年虧損30283.28看下表格是對(duì)的吧

嗯，看到了，這個(gè)是沒(méi)錯(cuò)的

老師那我表格納稅調(diào)整和職工薪酬表格還要填嗎

那倆是不需要調(diào)整的了。

但是我24年還有未發(fā)放的工資，但是因?yàn)槲?4年年末利潤(rùn)總額是虧損三萬(wàn)多所以不需要在調(diào)整職工薪酬這兩個(gè)表格了是嗎老師

是的，理解的是沒(méi)錯(cuò)的

這樣的話這個(gè)虧損能抵扣25年的稅款嗎

當(dāng)然可以抵扣了這個(gè)

那這樣就可以了企業(yè)所得稅申報(bào)完了哈

之所以調(diào)整是因?yàn)槠髽I(yè)如果24年有交稅想需要調(diào)整的調(diào)整完抵扣些稅款，我這個(gè)已經(jīng)是虧損了所以不需要在調(diào)整去抵稅了是吧老師