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老師我想問問這個捐贈支出需要調增,我調的這個表格對嗎

老師我想問問這個捐贈支出需要調增,我調的這個表格對嗎
2025-05-06 10:42
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-06 10:45

您好,您的表格填寫是對的哦,

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您好,還是需要調增的。
2021-01-29
您好,是的,或者A105000表單
2022-04-18
A105070 捐贈支出及納稅調整明細表 里面張載金額和稅收金額按照實際寫; 你注意下在年度利潤總額12%以內的部分,可以準予在計算應納稅所得額時扣除。如果捐贈超過年度利潤總額12%的部分,可以結轉以后三年內在計算應納稅所得額時扣除
2024-04-11
同學,你好 因為另外的10萬元沒有提明性質,說明不屬于納稅調整事項。 這50萬指明是公益性捐贈支出,則需要按利潤總額的12%稅前扣除,超過部分調增。
2022-06-16
你好同學,咱不用做賬的時候調整,到匯算清繳的時候調整,公益性支出是包超過利潤總額12%的部分,可以在稅前扣除,你算一下,,她和賬面的差額就是咱們要調增。的部分。如果調整以后,業務招待費也調了,調整以后還是虧損的話,那說明我們還不用交稅的。
2022-12-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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