老師，我們去年虧損，今年3月份季報盈利，但是季報前沒有做匯算清繳，去年的數據帶不過來，我們就預提了一筆費用，利潤為負，不需要交企業所得稅，預估的費用下月再沖紅，這樣做可以嗎
不能隨意虛假暫估費用的，那個屬于虛假申報
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您好，我問你個問題，企業所得稅，預提未交，以后年度虧損所以一直沒交，是不是說這種情況，所得稅季度納稅申報，年度匯算清繳，比如一季度盈利納稅申報交稅然后做賬，結果后幾個季度一直虧損，年度匯算清繳也是負的所以不用交稅，然后正常情況下是要沖這筆帳，但是企業沒沖，都有兩年了，我今年想著把它沖掉
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老師，今年盈利，去年虧損，企業不用交稅，說的是匯算清繳不用交企業所得稅嗎？如果正常申報每季度預繳企業所得稅是根據本年利潤計算的吧？如果計算2022年第一季度企業所的稅就只看2022年1-3月利潤表本年累計數？這個利潤體現的只是2022年1-3月利潤？去年 的利潤已結轉到未分配利潤了？
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老師，您好，我們是小規模納稅企業，去年第4季累計虧損7300元，今年第一季盈利，利潤總額15.1萬，計提所得稅費用時可以彌補去年第4季的虧損嗎？就是（151000-7300）*2.5%，可以這樣計提嗎？還是網上面有其他老師說的，第一季計提所得稅費時，假如沒做年度匯算清繳是不能彌補去年第4季度累計虧損的呢？
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老師，我們企業去年新建。建的時候開辦費是虧損。 第一季度還是虧損。 這個季度有業務往來盈利了，在利潤表計提的所得稅5%的數。 和企業所得稅預繳報表的所得稅數。對不上 因為所得稅報表自動扣除了以前年度虧損。那這兩個數不一樣怎么辦
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老師您好！我們公司23年9月盈利了3萬，十月份做季報是預提了三萬，所以到年底一直沒繳稅，現在要支出三萬，我能把之前預提的轉回，正常支出就可以是嗎？這樣匯算清繳是不任然不用交稅
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老師 麻煩這兩題講解一下 謝謝
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老師小規模轉成一般納稅人的怎么做賬
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這個稅務會查嗎
就怕查到，那個就會按虛假申報罰款
那現在重新申報可以嗎，匯算清繳做完了
可以更正申報的，沒事的
那重新更正的話，再申報的時候匯算的數據能帶過來嗎
需要自己填彌補虧損額
可以自己填嗎
是的，可以自己填彌補虧損的
怎么我們代理記賬說得需要帶出來，自己不能填
亂說，季度申報可以自己填的，系統不會自動填
我剛試了一下，彌補以前年度虧損那個數不讓填
剛剛更正年度匯算，系統還沒更新數據，過2天再填
過兩天就能填了？
是的，系統更新了數據就能填
到底是手填還是自動出
是手動填，系統沒法知道你要彌補多少