老師，我們老板有個公司，主要我做勞務，這個工地人員工資，不是每月都發，這些人需要申報個稅嗎，是不是只有發了工資才能做成本，但是工資一般到年底才發，我看之前財務是計提了工資，做的應付職工薪酬，做成本的話怎么做分錄
你好，你們簽訂的是勞動合同，需要申報，沒申報是沒法抵扣所得稅的。 借工程施工工資 貸應付職工薪酬工資 確認收入之后，借主營業務成本 貸工程施工
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老師，我們保安公司，一般納稅人，開差額發票，季度結款。我們給保安還是按月結算。我之前每月都正常計提了工資 做分錄 借 主營業務成本 勞務成本 貸應付職工薪酬 。但是到我開發票時，我又多做了一個確認成本差額的分錄 借 主營業務成本勞務成本 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額抵減 貸 應付職工薪酬（此處的金額和上一個分錄一致）。老師我是不是做重復了啊，我想調賬，應該怎么改呢
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老師您好，我之前做工資都是直接進勞務成本這個科目，現在調整20年的賬務，我需要計提11月12月的工資，但是我都是跟上之前做工資的賬務處理進的成本，我把之前做的分錄給您看下，麻煩您幫我看看，現在計提的話怎么計提呢
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老師我公司雇員為勞務派遣人員，但是勞務公司開的發票不含勞務人員看工資和社保，只是他們收取的代辦費，這個個稅我們需要報嗎？雇員的工資和社保我們進應付職工薪酬還是成本
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老板，您好，我想請問上個月我司銷售了服務，然后人工是成本的，當時做了結轉成本借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，那么工資成本是發生在這個月的，做了計提借：管理費用，主營業務成本，貸：應付職工薪酬，請問老師怎樣可以的嗎？
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老師，我有個勞務公司，上個月一個員工工資是0，領導說他的個人社保部分他自己承擔，我當時做賬做的:借:主營業務成本，貸:應付職工薪酬-單位社保， 借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-個人承擔社保，這個月領導又說上個月單位部分也讓他自己承擔，都從這個月他的工資里扣了，我這個賬怎么做才能平了?
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老師，我看之前的財務，沒有用工程施工這個科目?？梢詥?，不用的話可以用什么科目代替
你好，那你每個月都有收入嗎？可以直接做主營業務成本，但是收入不能小于成本。
不是每個月都有收入，之前沒有分項目核算。
那你用生產成本這個科目來代替
老師能給我說一下分錄嗎，這樣做的話每個月還需要計提工資嗎？
借生產成本貸應付職工薪酬工資 確認收入之后，借助營業務成本貸生產成本 對的是的，需要按月計提。