請問一下老師，在2017年的時候當時的會計調整以前年度的賬戶余額調錯了，他做了一筆 借：應交稅金-應交營業稅676.51 利潤分配-未分配利潤 24775.34 貸：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅24504.22 應交稅金-城建稅。432.64 教育費附加。 308.43 地方教育費。 206.56 我查賬發現：1:但是計提增值稅時，做錯科目，做到了營業稅科目里，導致與應交營業稅貸方有余額676.51 2.在2012年時有留底稅額2萬多，他不知道為什么做一筆轉出未交增值稅，相當于把留抵稅額的做了轉出 請問我要調整怎么調整，要不然余額永遠對不上
調整應交營業稅余額： 借：應交稅金 - 應交增值稅 - 進項稅額調整 676.51 貸：應交稅金 - 應交營業稅 676.51 調整留抵稅額轉出錯誤： 借：應交稅金 - 應交增值稅 - 轉出未交增值稅 24504.22 應交稅金 - 城建稅 432.64 教育費附加 308.43 地方教育費 206.56 貸：利潤分配 - 未分配利潤 24775.34 應交稅金 - 應交營業稅 676.51
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業會計準則。總公司查賬的時候。要求應交稅費科目余額要和應交稅費-未交增值稅余額一致。但應交稅費-應交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發現前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數直接做到了主營業務成本，所以銷項大，進項少，出現了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業會計準則。總公司查賬的時候。要求應交稅費科目余額要和應交稅費-未交增值稅余額一致。但應交稅費-應交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發現前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數直接做到了主營業務成本，所以銷項大，進項少，出現了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
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老師公司去年的利潤表和企業所得稅的報表利潤不一樣現在稅局讓修改報表，報表多了個營業外收入我已經給他去掉了但是現在借貸不平我要怎么調整，營業外收入做賬的時候做錯了是應交稅費應交增值稅，現在我把收入加到應交稅費應交增值稅里面我的金額不平了我要調哪個科目呢？
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老師問下，去年2022年5月認證了一張做的管理費用-福利費發票，進項稅690.26抵扣了，想在這月做進項稅額轉出，不去更改之前報表，去年交了企業所得稅522.02元，9月申報時候納稅申報表上進項稅額轉出填寫690.26，9月本來要交增值稅37000,37000+690.26， 分錄：1、借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅）690.26 貸：應交稅費-未交增值稅690.26 2、借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）690.26 貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）690.26 3、 計提附加稅 借：稅金及附加690.26*0.12 貸：應交稅費-應交城建稅 應交稅費-應交教育費附加 應交稅費-地方教育費附加 4、計提企業所得稅：借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業所得稅 這個所得稅金額怎么算。老師幫我看下這樣做可以嗎？
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附加稅不需要調整，
附加稅不調整那就不做上面附加稅的金額
做反向怎么分錄，不錯紅字是嗎
直接調整未分配利潤，涉及利潤，會不會出問題
做紅字也可以 反向就是和原分錄借貸方向相反的分錄
直接調整未分配利潤，涉及利潤，會不會出問題，有人說讓我不要去直接調利潤，找一個往來款對沖，不要涉及損益，但是我總覺得不太好，但是這個調未分配利潤到底有沒有問題
你這跨年調整已經涉及損益了
我這樣調未分配利潤不會出現預警之類的吧
這個一般是不會的
請問一下，2017年時我們在外地設立了駐點，但是外地的房租那是會計做了計提，付出去沒有做，導致與一直掛帳上，老板說當時租金是他私人代公司付出去的，他不知道為什么當時會計沒有沖他的借款，現在他給我出一份說明，還有當時他給租金時收到的收據，讓我沖他的借款，這樣可以嗎
同學你好 這個可以的
需要謝費用報銷單嗎
同學你好 這個需要的
那摘要怎么寫
某某費用報銷 是這樣的哦
能不能直接寫調整其他應收應付款啊
那直接還款就可以了
什么直接還款
同學你好 可以直接寫直接寫調整其他應收應付款 上面不是給你的哈 窗口自動跳了