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老師好，我公司是做設備監理的國內企業，我們這的客戶大部分是國內客戶，也有少部分是國外客戶，國外客戶因為我們過去成本太高，就找了客戶當地的監理服務商幫我們去做檢驗服務，然后我們付款給服務商。這個業務鏈條里面，我們從客戶那里收取服務費做未開票收入繳納了增值稅和所得稅，那服務商作為境外企業，在境外幫我們檢驗設備，我們需要幫他代扣代繳增值稅和所得稅嗎，請勿重復接單
2024-11-01 19:01
2024-11-01 19:05
你好！對于你提到的境外服務商，如果他們提供的服務是在境外進行，且不涉及中國境內的業務活動，那么按照中國現行的稅法，你們公司支付給境外服務商的費用，一般不需要代扣代繳增值稅和所得稅。這是因為境外服務商并沒有在中國境內產生經營所得，所以不適用中國的增值稅和所得稅。
相關問題討論
這種情況下通常需要代扣代繳增值稅和企業所得稅，具體分析如下：
一、增值稅方面
判斷是否屬于應稅范圍
境外單位或個人向境內單位或個人銷售的服務，如果完全在境外發生，則不屬于增值稅應稅范圍。但在本題中，境外服務商雖然在境外進行設備檢驗服務，但其服務的最終受益方是境內企業，且該服務與境內企業的經營活動密切相關，因此不能認定為完全在境外發生的服務，屬于增值稅應稅范圍。
代扣代繳義務
如果境外單位或個人在境內未設有經營機構，那么境內購買方（即你公司）在接受服務時，有代扣代繳增值稅的義務。
二、企業所得稅方面
判斷是否構成應納稅所得
境外企業在中國境內取得的所得，包括提供勞務所得，應繳納企業所得稅。境外服務商為你公司提供設備檢驗服務取得的收入，屬于來源于中國境內的所得。
代扣代繳義務
如果境外企業在中國境內未設立機構、場所，或者雖設立機構、場所但取得的所得與其所設機構、場所沒有實際聯系，那么你公司作為支付方，有代扣代繳企業所得稅的義務
2024-11-01
你好！對于你提到的境外服務商，如果他們提供的服務是在境外進行，且不涉及中國境內的業務活動，那么按照中國現行的稅法，你們公司支付給境外服務商的費用，一般不需要代扣代繳增值稅和所得稅。這是因為境外服務商并沒有在中國境內產生經營所得，所以不適用中國的增值稅和所得稅。
2024-11-01
你好！對于你們支付給境外服務商的費用，通常不需要在中國代扣代繳增值稅和所得稅。因為服務是在境外完成的，境外服務商不構成在中國的稅務居民，也沒有在中國的常設機構，所以不涉及中國的稅務義務。不過，建議還是根據具體合同條款以及服務內容再做判斷。
2024-11-01
如果是境內發生的，需要代扣代繳增值稅和所得稅
如果是在境外的業務，你最好問下你稅務局，大部分稅務局要求給他代扣代繳增值稅
2024-11-01
需要代扣代繳增值稅和企業所得稅。如果境外服務商在境內未設有經營機構，境內公司作為購買方有代扣代繳義務。
2024-11-01
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老師好，我公司是做第三方監理的，我們有個國外客戶在國內投資了一個項目，他在國外采購的設備請我們做監理，我們找當地的第三方服務商代做了這個服務并且支付服務費給代理公司，那我們需要幫代理公司代扣代繳所得稅和增值稅嗎，服務商在國外，服務地點也在國外
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老師好，我公司是做第三方監理的，我們有個國外客戶在國內投資了一個項目，他在國外采購的設備請我們做監理，我們找當地的第三方服務商代做了這個服務并且支付服務費給代理公司，那我們需要幫代理公司代扣代繳所得稅和增值稅嗎，服務商在國外，服務地點也在國外
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老師好，我公司找境外公司推廣業務，支付給他們的錢包含兩部分，一部分是基本服務費每月支付固定金額，另一部分是幫我們成交了客戶以后按照成交金額的一定比例支付給他，他的營銷服務都在境外，這樣我們需要幫他代扣代繳增值稅和所得稅嗎，請勿重復接單
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老師好，我公司是境內做設備監理的，承接的境外客戶，考慮成本因素，我們委托境外服務商幫我們做這個業務，這種我們需要幫境外服務商代扣代繳所得稅和增值稅嗎
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老師好，我公司是境內做設備監理的，承接的境外客戶，考慮成本因素，我們委托境外服務商幫我們做這個業務，這種我們需要幫境外服務商代扣代繳所得稅和增值稅嗎
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