當時的賬務處理是，借 銀行存款 20000 貸 固定資產清理 17700 應交稅費 2300，借 固定資產清理 31250 累計折舊 18750 貸 固定資產 50000. 借 營業外支出 13550 貸 固定資產清理 13550. 現在是累計折舊多了750，然后放到營業外支出好像也不對，整張憑證應該怎么調整

借累計折舊貸利潤分配未分配利潤750 借固定資產清理貸累計折舊750 借為分配利潤貸固定資產清理750 2024-10-20 16:50:19

我可以直接 借 以前年度損益調整 750 貸 累計折舊750 這樣嗎？

可以 但是累計折舊有余額了

那按照老師的做法，最終就是剩下 借方 利潤分配，貸方就是利潤分配—未分配利潤了。這么理解沒錯吧？

你好對的 是這么做的

但我看了系統利潤分配這個科目后面都要帶二級科目，請問我應該帶什么二級科目比較好呢

像我剛才說的，累計折舊在貸方怎么會有余額呢？不是應該說是已經折舊了嗎？

利潤分配未分配利潤 如果是已經遮住了你賬務處理里面充的折舊也是18750，應該沒有余額了到四

當時帳上計提的折舊也是18750，然后你在處置的時候解封也是18750，為什么還要調整這

當時累計折舊實際是18000，但當時財務算成18750

借累計折舊貸利潤分配未分配利潤。這個是紅沖計提的折舊，能看懂吧。 然后你處置的時候，累計折舊又在借方18750也多做了750借累計折舊，貸固定資產清理。 明白吧， 固定資產清理沒有余額，把它結轉到利潤分配。未分配利潤呀，我上面寫的哪一個你看不懂。

最后一個有點看不懂，這個是我要手工錄進去嗎，還是系統自動結轉？