旅游公司內賬。相當于是員工自己付錢買的，價格一樣，只不過是公司這邊幫忙采購，然后我們先收了員工的錢。我們已經收了員工購買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業務收入450，然后后面付了款開發票報銷時，能不能直接沖賬借其他業務收入，貸銀行存款，就不用走應付賬款這個科目了，還是說一定要走應付賬款這個科目，，因為原本是想走費用去報銷，然后收錢時就先計入了其他業務收入，但是好像計入費用報銷也不知道行不行，如果可以計入費用報銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答：您好，買的時候借:其他應收款貸:銀行450員工給錢時借:銀行450貸:其他應收款450收入什么都不用做的。我的追問：那我是上個月做的賬，已經結賬，報表已經發給領導了，不想返回去重新做賬，而且當時是收了好幾個員工的錢，都是不同時間收的，一定要在這個月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業務收入，貸銀行存款這樣做嗎？

宋老師，上回咨詢工會委員會給員工發節日慰問品，的事，你說工會有獨立的銀行賬戶和獨立的工會賬套，公司還要設銀行存款二級科目工會賬戶，我企業是工會銀行收到上級返款，就在工會的賬套里做借銀行存款，貸上級撥款收入，公司的賬沒做任何賬務處理，現在用這個工會返款給員工做福利，公司的賬就不會做了，只知道這個福利要和應付工資一起交個稅，可這樣個稅系統的收入就大于所得稅年報里的工資薪金數了，我該怎么做那，公司的賬能平，公司不做任何賬務處理，只申報個稅，這會預警嗎

會計小白請教老師:老板從公賬以發工資為由轉賬給某個人，請問在賬務處理時，是不是只要能平賬就可以了，不用在工資表上對應做足工資表發放也可以吧？ 例如:預發工資時，直接就發給一個人 借:其他應收款—張三 15000 貸:銀行存款 15000 在真正發放工資時: 借:應付職工薪酬 15000元 貸:其他應收款—張三 15000元 做工資表，只對張三做5000元的工資，剩下的錢就不做在他的工資上，而是用于抵扣發放給其他員工工資，這樣可以嗎？

老師 請教個問題 就是我們1月份的時候 我們從公司賬戶上打出35000的款出來 當時掛在出納的賬上 這35000是用來給員工發現金的紅包發慰問金抽獎搞年會的一切事宜 當時的分錄是 借 其他應收款 貸 銀行存款 搞這些花了28786元 還剩6214元已經退回公司賬戶了 分錄是 借銀行存款 貸 其他應收款 現在問題是花了這28786都沒有發票 這些可以坐在工資表里面嗎 平均分攤在員工的福利費里面嗎 ？ 這分錄怎么做呢