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23年度在第一季度繳納了一筆企業所得稅,然后23企業匯算的時候就可以退稅,稅務局讓不退稅的話需要把年度報表調整,那豈不是得調整以前所有年度的可彌補的虧損呢,那有的前面幾年都是虧損,不可能一年就全部彌補回來,就盈利了那么多呢

2024-07-24 09:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-24 09:21

您好,是的,以前的虧要調整的話不好調的,所以有累計虧損時平時季度我們一般不交所得稅,有利潤也計提成本費用做虧,匯繳后再沖回分錄,現在我們的情況很不好,退稅可能被查,如果公司賬沒問題沒關系,就是麻煩點

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快賬用戶7096 追問 2024-07-24 09:41

那現在不退稅,是不是就得把年度匯算改了

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齊紅老師 解答 2024-07-24 09:43

您好,是的,但這個要把以前的虧損全部調增,我們就沒有累計虧損的,以后有盈利就得交所得稅,還是要慎重考慮

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您好,是的,以前的虧要調整的話不好調的,所以有累計虧損時平時季度我們一般不交所得稅,有利潤也計提成本費用做虧,匯繳后再沖回分錄,現在我們的情況很不好,退稅可能被查,如果公司賬沒問題沒關系,就是麻煩點
2024-07-24
是先彌補虧損,再計提所得稅
2024-01-09
你好,你的彌補虧損這里填寫的是年累計,因為你填寫營業收入、營業成本、利潤總額也是年累計的。
2023-01-16
你好,沒問題,可以彌補虧損,如果你們較多的話,可以申請退稅的。
2022-03-07
您好 請問大概繳納了多少企業所得稅 稅務允許不退留抵嗎
2020-12-30
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