老師好，我想請(qǐng)問一下我們公司行業(yè)特殊，比如做1月的賬，我們收到的成本票和我們開出去的票大部分都沒有收款和付款，但是我做帳就直接按照是哪個(gè)月開的票直接做收入和成本可以嗎？比如我1月給客戶開票，但是客戶沒有付款，但是因?yàn)?月開票了，我直接做成收入，然后1月收到了成本票但是我們還沒給對(duì)方付款，我直接按開票數(shù)做成本，這樣可以嗎？

老師您好，我們是一般納稅人的建筑企業(yè)，請(qǐng)問1-3月都有工人工資發(fā)放，但是沒有收入，這個(gè)工資是做成本還是管理費(fèi)用里面？

一般納稅人的，第1個(gè)月的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)少銷項(xiàng)多。成本只結(jié)轉(zhuǎn)了進(jìn)項(xiàng)相對(duì)應(yīng)的成本。沒有進(jìn)行成本暫估。第2個(gè)月時(shí)所缺少的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)找到。并且入賬。而且又錄入1萬多的無票收入。這筆收入沒有對(duì)應(yīng)的成本，而且也沒有進(jìn)行暫估成本。2023年3月份沒有收入也沒有進(jìn)項(xiàng)。因?yàn)榈?季度的稅已經(jīng)報(bào)了。請(qǐng)問在4月的時(shí)候能怎樣操作？把1月份沒有結(jié)轉(zhuǎn)的成本結(jié)掉。把無票收入的成本結(jié)掉。然后在4月份做無票收入的暫估，這樣可以嗎？怎樣操作呢老師？

老師你好，我想問一下，我公司為小規(guī)模企業(yè)，技術(shù)服務(wù)咨詢公司，2024年1月，我公司收到一筆80的技術(shù)服務(wù)咨詢費(fèi)，二月我公司給另一公司付款10萬的咨詢費(fèi)，也就是我公司的成本發(fā)票，3月我公司沒有收到成本發(fā)票，3月做賬需要成本暫估嗎？如何處理，如何做會(huì)計(jì)分錄

老師：我公司為小規(guī)模企業(yè)智能科技有限公司，2024年一月份收到2023年3月份的合同款一筆收入80萬，我24年在一月份做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我做了63萬的成本暫估。二月份我公司和另一公司做了一筆技術(shù)顧問業(yè)務(wù)，付費(fèi)9萬，并收到對(duì)方發(fā)票，我的這筆支出費(fèi)用能不能沖減1月份的暫估，會(huì)計(jì)分錄怎么寫