老師，你好，請問工商年報中的納稅總額包含多繳的企業所得稅嗎(比如我23年第一季度預繳企業所得稅10萬，但是24年5月做完匯算清繳后這筆10萬的稅不需要繳納，申請退回）
只管23年實繳的，不管后期是否退
-
Q
您好，老師！申報當年工商年報，其中納稅總額包含次年補繳當年的稅款嗎？比如申報2019年工商年報，包含2020年補繳2019年企業所得稅稅款嗎？這補繳是申報匯算清繳時繳納的
-
Q
公司2021年第一季度企業所得稅預繳申報為10萬，公司申報了但是一直沒去清繳該筆稅款，2021年度匯算清繳時，該筆10萬預交稅費可以退稅。請問老師，在預申報稅款還沒清繳的情況下，能去退稅嗎？還是要先清繳該預繳申報，再能退稅？
-
Q
企業工商年報中，納稅總額是填當年實際繳納的稅額嗎？我司2021年第二季度當時預繳了30萬稅額，實際2021年度虧損需要匯算清繳退回這筆30萬的，這種情況我們工商年報中納稅總額是需要把2021年預繳的30萬填進去嗎？還是根據匯算清繳不把這30萬算進去？
-
Q
老師您好，2021年度企業所得稅匯繳完后可結轉以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業所得稅預交申報時產生應納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅。現在發現企業所得稅匯繳數據錯誤，需要調增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
-
Q
請問：第2季度繳納所得稅后，第三季度虧損，第四季度盈利金額還虧損8萬，有一筆稅收滯納金需要做匯算清繳。我這多繳納的所得稅是不是應該申請退稅，匯算清繳的稅金還計提嗎？
熱門問答 更多>
-
收到一筆這個款，怎么記賬？
-
匯算清繳費用有變動需要做分錄調整嗎
-
老師，這幾個調整項目的數據在哪里取，？
-
我公司是做充電樁安裝服務，屬于建筑服務，客戶分散全國都有，這個怎么來預繳，一個月幾千單，一單也就幾百元
-
老師，我們公司是做風管機銷售的，日常銷售這些商品時會贈送一些小配件給客戶，那這些小配件是我們跟供貨商拿貨時都是有采購發票的，那我現在賣貨贈送的小配件怎么做賬呢？
-
請問2025年還有工會經費全額返還政策嗎？
-
請問老師，牙科醫院提供的醫療服務免稅嗎
-
如果留抵過大了，怎么處理，說是進項稅額轉出，已經認證了，怎么做轉出
-
這個題目的分錄能幫我寫下完整版嗎
-
請問公司支付的個稅應該在現金流量表中計入支付相關稅費還是支付給職工的現金
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
如果23年有申請退稅，請問要扣減這部分的金額嗎
不需要扣減的哈，只填當年實繳的
就像是多繳的企業所得稅后續退回也不扣減是吧
是的，就是那個意思的
好的，謝謝
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。