老師，我們前幾個月認證了幾張進項發票，那幾張發票是不能抵扣認證的，而且發票也一直沒拿來沒入賬，所以進項余額是負數，我這個月報增值稅的時候是要在附表二23b欄做進項稅額轉出嗎？請問做了轉出，賬上分錄要怎么錄呢？
是的，對的。借應交稅費應交增值稅進項轉出。 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值。
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增值稅款已經扣過了 出了一個問題， 就是8月份有一張發票忘記認證了。 進項稅額已經轉出了， 賬也做了進項稅額轉出了， 我們的進項發票現在比較充足。所以忘記認證了那張發票了， 但是我填報表的時候把那張發票又轉出了
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老師，之前會計認證抵扣了一張進項發票，由于我未見到發票未進行做賬，后續發票也一直沒有補進來，但是申報的時候已經抵扣了，我現在想把這個進項稅轉出應該怎么做（認證抵扣但未做賬）
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老師，請問一下，賬上有進項稅額轉出借方有余額，怎么給他平賬啊？這個余額是這樣產生的，上月有一部分進項稅額轉出，但是又認證了幾張發票，就沒有交稅，所以進項稅額轉出有余額了
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老師，請問，我在上個月報增值稅的時候，賬面做了兩筆進項稅額轉出（入賬福利費，發票開的是專票），申報增值稅的時候也填了進項稅額轉出，但是我上個月在勾選認證發票的時候，忘記勾選那兩張發票了。請問，我可以在這次勾選認證發票的時候勾選那兩張發票嗎？
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老師，我們前幾個月認證了幾張進項發票，那幾張發票是不能抵扣認證的，而且發票也一直沒拿來沒入賬，所以進項余額是負數，我這個月報增值稅的時候是要在附表二23b欄做進項稅額轉出嗎？請問做了轉出，賬上分錄要怎么錄呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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那轉出未交增值稅就一直有一個余額掛在那，這個余額一直這樣掛著嗎？
你好，你其他的銷項進項不接轉嗎？不會有余額的，你做了嗎？
多抵扣8000，我的賬上進項稅額余額是-8000，現在申報表我做了轉出，我的賬上要怎么做才不會有余額呢，麻煩老師幫忙發個完整的分錄，謝謝了
借應交稅費應交增值稅進項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。
其他的科目平嗎？如果平的話，借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅， 借應交稅費未交增值稅 貸銀行存款。 這不就做平了，沒有了吧。
知道了老師，還沒沖銀行存款
不用客氣，工作愉快。