老師好，公司去年預付了一筆費用，然后對方其實當時就開票了，但是由于業務人員疏忽 導致票據一直沒給到財務，直到我做年審要發往來詢證函的時候才發現，這個怎么辦呢，我能不能把他算成今年的費用，金額是40萬

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發生報銷款且去年發票已經開具，去年累計發票金額4000元，今年三月份稅務才報道，然后五月份匯算清繳時候沒有把去年的發票做進去。 問題1：今年六月把去年的發票才做進去分錄可不可以直接借管理費用-開辦費貸其他應收款，可以嗎？ 問題2：由于報銷人不是公司的人其實是給他支付的服務費，他開的一些飲料類超市購物的發票，我就做到今年開辦費，這樣處理可以嗎？

請問老師去年的發票他開錯了，然后今年補開給我就是費用報銷的那個發票，但他今年補開的時候忘記備注去年的時間了，那我先要做帳，該怎么辦呢？能不能寫到今年呢？因為去年發生的費用現在才開到票，然后我現在準備給他報銷。

郭老師請問去年的發票他開錯了，然后今年補開給我就是費用報銷的那個發票，但他今年補開的時候忘記備注去年的時間了，那我先要做帳，該怎么辦呢？能不能寫到今年呢？因為去年發生的費用現在才開到票，然后我現在準備給他報銷。

就是說，這個季度一月份不是要報那個增值稅嘛，那沒辦法就是報增值稅，然后我們不是在這個今年的2025年6月份不是要報去年的年報嗎。年報的意思就就是說我去年有銷售額大概有90萬嘛，那我去年廠家都沒有給我們開那個發票，那我用今年的發票去做去年那個賬可以嗎。就是我們也是小規模納稅人嘛，那我們有收入，我們也要做一點費用。費用我們就是叫廠家給我們開發票嘛。那廠家的發票也只能在1月份這幾個月來補。開給我們，那到時候有沒有關系到，嗯，6月份的那個年報，就是要報去年年報的那個問題。