老師您好，請問23年的暫估，在匯算前沒有全部拿到發票，剩余多暫估的不是真實的，現在在24年5月紅沖了那部分未拿到發票的暫估 現在做23年匯算清繳，這個沖掉的暫估是不填進去還是填進去做調增呢？也不知道這樣做對不對
對的，是的，就是這么做。
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你好 想咨詢一下 去年我們暫估入庫了原材料 今年匯算清繳前沒有取得對應的發票 做了納稅調增 這個調增的部分需不需要做分錄呢？我們去年是虧損的 然后在匯算清繳后取得發票了 應該要怎么樣做分錄呢 之前調增的部分現在是不是可以沖減掉呢
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老師好，剛接手的賬，去年9月份就按暫估結轉了成本，匯算清繳已經按這個暫估申報了，但是在5月31日前也取得了這個暫估的發票，如果現在反結帳到去年9月紅沖了了那個暫估分錄，重新按取得的發票做的話，那么主營業務成本就虛高了3萬，相應的庫存商品也虛少了3萬，如果是這樣，這個賬怎么更正，如果更正，財務報表和所得稅匯算年報是不是也必須得更正？有沒有不用更正報表 調賬的好方法？
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您好，我們是一家藥業公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負數）貸:應付賬款-暫估款（負數），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進去庫存，那差額部分怎么做，相對應的稅費怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊
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老師 我想問關于匯算清繳的問題 。22年公司賬上暫估了10萬，做22年匯算清繳之前這10萬發票拿不進來了。是不是在做匯算清繳時要納稅調增這10萬，然后在稅務做了調增，賬務上的這10萬暫估還要給他沖銷掉嗎還是不用了？？？
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老師，您好，麻煩問一下，我們是電商行業，因為直播涉及到充值問題，平臺需要給我們開充值發票，但是費用發生在23年度以前，但是系統現在開不出來發票，得24年可以，這種情況，我做暫估的話，那24年發票到了，沖減暫估，會不會影響24年的利潤，如果匯算清繳之前，我這部分暫估費用都不能取得發票，我也正常調增，交稅，那分錄怎么做呢，會不會影響24年的利潤
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怎么做的？
你好，納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額 借應付賬款貸利潤分配，未分配利潤。
這樣子嗎？
你好，這個賬載金額填寫你需要調增的就行。
那做賬要不要紅沖這個沒拿回發票的部分暫估
你好， 需要 我已經給你寫了11:59的那個賬務處理不是嗎。
好的好的，謝謝，沒看清楚
不用客氣，工作愉快