老師，我是這樣做的，計(jì)提借：管理費(fèi)用-社保單位部分100 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 100 然后交的時(shí)候 借應(yīng)付職工薪酬-社保100 其他應(yīng)收款50 貸：銀行存款150 收到退回的150應(yīng)該怎么做呢

借銀行存款150 借管理費(fèi)用-100 其他應(yīng)收款-50

我做了紅沖計(jì)提借：管理費(fèi)用-社保單位部分-100 銀行存款 150 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 -100 其他應(yīng)收款 50 然后 顯示借貸不相等

你收到錢的時(shí)候，按照我這么做就可以。

老師您好看一下，這是我完整的分錄，這個(gè)月社保有一個(gè)員工離職員工的退回，有一個(gè)月底入職員工的購(gòu)買，這個(gè)員工當(dāng)月沒發(fā)工資，從下月工資里面按約定比例扣

退回那個(gè)直接紅沖就可以了。

退回哪個(gè)因?yàn)樗べY上月已經(jīng)結(jié)清了，所以她的個(gè)人社保部分不能紅沖，紅沖費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬后借貸不相等，老師您看我上面的圖

那就借銀行存款 管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸營(yíng)業(yè)外收入

哪里來的收入呢？我這個(gè)錢墊付了，然后對(duì)方又給我

老師您看，這個(gè)退回的錢，最后借貸不相等是因?yàn)槎嗔私璺浇痤~1070.85，但是紅沖計(jì)提就應(yīng)該費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬都要沖啊，不太懂

借銀行存款 貸管理非要我 其他應(yīng)收款不就平了嗎

那么計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬不需要紅沖嗎？

不需要，因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬計(jì)提和支付后就已經(jīng)平了。

對(duì)對(duì)對(duì)，就是這里沒想通，理了好久好久