記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄

22年7月9#應做借其他應付款 貸銀行，但是當時做的管理費用貸銀行，23做賬直接做借：利潤分配-未分配利潤可以嗎？問題2多年不付的款項（多個供應商加起來金額是1373.04元）應付賬款貸方余額。問題3應付賬款借款有余額，不開票了。做借：利潤分配-未分配利潤貸應付賬款可以嗎（總金額198.2元）問題4 以前年度有個應付賬款借方余額（其實對方已開票。當時會計做賬的時候漏記了這個發票總金額是102300元）我現在做借：利潤分配-未分配利潤貸應付賬款可以嗎問題5有個購買固定資產的發票未入賬，我直接按總金額借：固定資產貸應付賬款對嗎（稅款還沒錯她做的，所以我按的含稅金額入的固定資產）

2021有筆業務，打印費10000元。發票已開但是之前會計忘記入賬，只做了付款借：應付賬款貸銀行存款 我2023年查出，想把賬平了，因為沒有發票，做了借管理費用貸應付賬款，2024年匯繳清算是不是需要調增。調增的話會計分錄怎么弄。

2發生了一筆業務，打印圖紙一萬元。公戶轉賬。紙質普通發票丟了，當時的財務做了付款分錄借應付賬款貸銀行存款。2023年查出這筆賬，我想把賬平了，做了分錄。借管理費用貸應付賬款。后來聯系不上打印社。他們不干了。我想著還是2024年的匯算清繳直接調增。做分錄借：應付賬款貸利潤分配—未分配利潤。但是這樣應付賬款怎么平。

2發生了一筆業務，打印圖紙一萬元。公戶轉賬。紙質普通發票丟了，當時的財務做了付款分錄借應付賬款貸銀行存款。2023年查出這筆賬，我想把賬平了，做了分錄。借管理費用貸應付賬款。后來聯系不上打印社。他們不干了。我想著還是2024年的匯算清繳直接調增。做分錄借：應付賬款貸利潤分配—未分配利潤。但是這樣應付賬款怎么平。