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老師您好,我想咨詢一下,企業所得稅匯算清繳里的職工薪酬支出及納稅調整明細表里的工資薪金支出賬載金額是按計提的工資填嗎?實際發生額是實際發放的金額嗎,稅收金額是不是也和賬載金額一樣呢?還是就是各類基本社會保障性繳款是不是就是填公司承擔的那部分社保,住房公積金是不是也是填公司承擔的那部分呢

2024-05-23 16:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-05-23 16:52

您好,1.是按計提的工資填,實際發生額是年度匯繳發放23年計提的工資,稅收:申報個稅 且 年度匯繳發放的工資 2.是的,都 是公司承擔的部分,個人部分在第一行工資里

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快賬用戶5245 追問 2024-05-23 16:54

匯算清繳的表格數據與年報的數據有哪些特殊的關聯關系

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齊紅老師 解答 2024-05-23 16:57

您好,匯繳就是在會計年報的基礎上申報的,調整了稅會差異部分

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您好,1.是按計提的工資填,實際發生額是年度匯繳發放23年計提的工資,稅收:申報個稅 且 年度匯繳發放的工資 2.是的,都 是公司承擔的部分,個人部分在第一行工資里
2024-05-23
同學你好 這個是企業承擔的部分
2023-03-30
包含個人負擔的社保 企業負擔的部分
2021-01-20
你好,是填寫你一年內所有的企業負擔的社保金額
2021-05-14
您好,對的,就是這個意思的哈
2024-06-21
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