老師，因?yàn)闀汗缼?kù)存來(lái)票時(shí)暫估少了要調(diào)整，跨年了做了以前年度損益調(diào)整，那資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)未分配利潤(rùn)減少了，年初數(shù)的應(yīng)付賬款貸方增加了對(duì)嗎？

匯算調(diào)增了暫估的成本費(fèi)用，賬務(wù)處理做了借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，2季度申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表期初的未分配利潤(rùn)和賬上的未分配利潤(rùn)有個(gè)調(diào)增的差額，這個(gè)怎么辦？

22年有暫估 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 暫估 貸： 應(yīng)付賬款—暫估；23年進(jìn)行紅沖 賬務(wù)處理 借：應(yīng)付賬款—暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 這樣的話 只改了23年的資產(chǎn)負(fù)債表 利潤(rùn)表沒(méi)變化 怎么去調(diào)整這兩個(gè)報(bào)表呀？ 我做的分錄有沒(méi)有問(wèn)題？現(xiàn)在要把公司注銷 怎么正確調(diào)整相關(guān)聯(lián)的2個(gè)報(bào)表呀？ 萬(wàn)分感激

去年暫估的成本，在次年匯算清繳前沖銷了，分錄做的是紅字借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸紅字：應(yīng)付賬款-暫估 還有一筆借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，我想問(wèn)下那匯算清繳需要調(diào)整嗎，年度財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整嗎

有一筆暫估，以前年度申報(bào)時(shí)候調(diào)增了，但是賬上沒(méi)做處理，我23年就補(bǔ)做了沖銷暫估 貸:利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) 1w 貸:應(yīng)付賬款 暫估應(yīng)付- 1w 我看年度資產(chǎn)負(fù)債表 未分配利潤(rùn)余額現(xiàn)在多了這1w 有問(wèn)題嗎