老師，我們公司4月份購入和銷售了一批貨物，因為發票額度不足，稅務局那邊還沒批下來，所以當月沒有開票。但稅局要求我們4月份征期要確認未開票收入，但可以按照進項的金額和稅額確認，這樣就可以先不交增值的那部分稅款了，所以我按照進項發票的金額和稅額申報了未開票收入，但是做憑證我應該怎么做呢老師
你好，憑證的話，就需要增加一個未開票收入
-
Q
老師，請問一下，我們公司是一般納稅人，但平時業務少，基本沒什么銷售收入，所以進項發票里的進項我沒有認證，那些費用發票（專票）做分錄時，是否可以先把專票當普票做，先不記增值稅那部份金額？我之前做費用（發票是專票）分錄時，就是忘記了把增值稅那部份金額反映在分錄里了。現在需要怎么調整之前做錯的分錄呢？
-
Q
老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發票跟我開具別的發票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢
-
Q
老師，我們公司銷售貨物的，當月貨發出去了，但是對方沒讓開發票，我們這個月銷項多，也就沒給客戶開票，次月才進行開票，那本月要不要確認收入，結轉成本。如果確認收入，那增值稅怎么寫，做未開票收入嗎？還是說當月不確認收入，可是新收入準則，不是說商品控制權轉移，就要確認收入嗎？老師，幫忙解答下，謝謝
-
Q
請教老師，我現在很麻煩的事情，所屬期3月我們做了無票收入，4月開發票了，5月申報4月增值稅的時候我們未開票收入負數填寫了4月開票數，結果比對不符合，稅局讓我更正3/4月報表，就是按照開票金額，這樣我們3月就有留抵了，實際情況是我們3三月走貨賣了，認證了全部的進項，如果我現在更正了3月增值稅，就有留抵了，我需要更正之前的1-3財報和企業所得稅報表嘛？
-
Q
老師，我們公司4月份購入和銷售了一批貨物，因為發票額度不足，稅務局那邊還沒批下來，所以當月沒有開票。但稅局要求我們4月份征期要確認未開票收入，但可以按照進項的金額和稅額確認，這樣就可以先不交增值的那部分稅款了，所以我按照進項發票的金額和稅額申報了未開票收入，但是做憑證我應該怎么做呢老師
熱門問答 更多>
-
我是2025年3月份剛剛交的社保，交了三月的錢，這不是想交6月份的錢嗎？讓后登陸遼寧撫順社保網上交費，進去社保交費后，不顯示社保日常交費，網上沒法交是怎么回事
-
根據銷貨合同預收，恒通公司購b產品款1萬元，已存銀行
-
根據銷戶合同預收，恒通公司購b產品1萬元，已存銀行
-
老師好？補繳上年房產稅，匯算清繳怎么填寫
-
減免稅批復等稅務批準文件 在那里找嗎
-
老師好，報表上有固定資產50000元 ， 累計折舊也是50000元，要注銷時，要如何把此50000萬清0，怎么做科目呀
-
固定資產累計折舊會影響企業利潤嗎
-
你好老師，實收資本沒有實繳，現在做減資了，賬上要做嗎
-
老師，公司車的油耗需要開專票，給油站提供的開發票信息是A銀行的，但付款的時候我們用了B銀行賬號，所以他們開出來的專票信息體現的是A銀行，但卡號又是B銀行賬號，這個專票能用嗎？
-
對方開的發票過來，我們是一次性做成本，還是先確認庫存，等銷售再結轉成本呀？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那這個未開票收入的憑證，后面不附原始憑證可以嗎？
這個未開票收入后面可以附合
這個未開票收入后面可以附合同
但是老師，我報的未開票收入金額是按照進項的金額報的，附銷售合同的話，金額是不一樣的，我怕附上以后不好解釋呢
你這個不能按進項金額報的呢，或者你看下你的銷售合同有沒有靈活性結算條款，有的話后面才好解釋
是稅管員讓我這么報的
那就可以寫個情況說明附在未開票收入后面，已經免得忘記了
好的老師，其實這種，如果不是稅務局有要求，4月份賣的，5月份開票的話，不報未開票收入也行吧，等5月份開了票正常報就行吧
是的呢，稅管員是按會計準則收入確認時間來說