老師，2019年11月份公司裝修費發(fā)生了2萬元，由于對方未開具來發(fā)票，款項一直未付。 會計處理： 借：管理費用-裝修費 2萬元 貸：其他應(yīng)付款-裝修費 2萬元 若是2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費發(fā)票2萬元，但是發(fā)票日期為2020年度，不是2019年了，請問2019年能否稅前扣除？如何賬務(wù)處理？ 由于匯算清繳之前取得了去年計提的費用發(fā)票2萬元，因此無需調(diào)整應(yīng)納稅所得額，2萬元完全可以在2019年度稅前扣除。 2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費發(fā)票2萬元，先沖銷去年計提的憑證： 借：管理費用-裝修費 -2萬元 貸：其他應(yīng)付款-裝修費 -2萬元

1.李一要開一家彩擴店，相關(guān)預(yù)期資料如下：（1）擴充設(shè)備購價28萬元，按稅法要求該設(shè)備折舊年限為6年，使用直線法計提折舊，殘值為4萬元，計劃在2011年1月1日購進(jìn)并立即投入使用；（2）門店裝修預(yù)計花費6萬元，在裝修完工日2011年1月1日支付，裝修費攤銷期為3年；（3）彩擴店預(yù)計2011年1月1日開業(yè)，前6個月每月收入4萬元，以后每月收入5萬元，耗用相紙等成本是收入的60%，人工費、水電費和房租費用每月1萬元（不含設(shè)備折舊，裝修費攤銷）；（4）營運資本在開業(yè)時墊付2萬元。所得稅稅率25%，李一要求的最低投資報酬率為10%。要求：（1）計算每年的凈現(xiàn)金流量；（2）計算該項目凈現(xiàn)值；（結(jié)果保留2位小數(shù)）（3）評價財務(wù)可行。（老師拜托了！！！！）麻煩快一點

1.李一要開一家彩擴店，相關(guān)預(yù)期資料如下：（1）擴充設(shè)備購價28萬元，按稅法要求該設(shè)備折舊年限為6年，使用直線法計提折舊，殘值為4萬元，計劃在2011年1月1日購進(jìn)并立即投入使用；（2）門店裝修預(yù)計花費6萬元，在裝修完工日2011年1月1日支付，裝修費攤銷期為3年；（3）彩擴店預(yù)計2011年1月1日開業(yè)，前6個月每月收入4萬元，以后每月收入5萬元，耗用相紙等成本是收入的60%，人工費、水電費和房租費用每月1萬元（不含設(shè)備折舊，裝修費攤銷）；（4）營運資本在開業(yè)時墊付2萬元。所得稅稅率25%，李一要求的最低投資報酬率為10%。要求：（1）計算每年的凈現(xiàn)金流量；（2）計算該項目凈現(xiàn)值；（結(jié)果保留2位小數(shù)）（3）評價財務(wù)可行。（老師拜托了，沒看到圖片呀）

老師您好。 公司系統(tǒng)設(shè)備升級，原價166萬元，我來之前的經(jīng)理談妥降價到不要發(fā)票143萬元。 現(xiàn)在還是按照原價166萬元支付，21年，22年作為長期待攤費用已攤銷357495元，其中21年71499元，22年285996元，都沒有發(fā)票。 22年的發(fā)票在為匯算清繳之前開具是否可行？21年的請問該如何處理？ 然后剩下未開發(fā)票的1302505元，是否可以按照每年攤銷了多少，再開多少發(fā)票來處理？ 比如今年還要攤銷285996元，那讓對方在今年12月31日之前再開具相應(yīng)金額的發(fā)票入賬是否可行？

老師，公司21年度的裝修費22年5月攤銷完了，22年7月又發(fā)生一筆2萬裝修費，計入長期待攤費用，23年匯算清繳填寫A105080表格資產(chǎn)原值的時候是不是只填寫2萬就可以了？以前攤銷完的就不用再記了吧