老師，匯算清繳時工資薪金支出填報數據，賬面和個稅系統有一萬多差額，這個差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調增，所以體現在了23年應付職工薪酬科目下面，那我應該按哪個數據填報？是不是按個稅系統也就是實際支付金額填寫？
賬載金額就是應付職工薪酬。貸方數據。 稅收金額就是實際發放的數據。這些都指的是二三年的數據。
-
Q
匯算清繳的職工薪酬支出明細表里面關于工資薪金這塊，賬載金額填寫應付職工薪酬-工資的貸方數字，實際發生額寫借方數據嗎？因為去年借貸方金額不一樣，一部分年終獎在2月份發放的，12月份計提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經按照計提的金額發放了的，實際發生額是不是就應該填寫貸方的金額呢？
-
Q
老師， 咨詢一個問題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實際發生額是一致的，但是我個稅系統里面的一年的工資總額沒有這么多，就是說少申報了，我在填寫企稅匯算清繳的時候，是按照我賬上的數據填還是按照我個稅系統里面的數據填寫啊
-
Q
老師， 咨詢一個問題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實際發生額是一致的，但是我個稅系統里面的一年的工資總額沒有這么多，就是說少申報了，我在填寫這張表的時候，是按照我賬上的數據填還是按照我個稅系統里面的數據填寫啊，差異大概是180萬，要怎么調
-
Q
工資薪金有部分是銷售人員工資，記入了主營業務成本里，在所得稅匯算清繳里，職工薪酬支出及納稅調整明細表里，賬載金額、實際發生金額和稅收金額，是填寫明細賬里的應付職工薪酬的本年累計數，還是填寫個稅申報系統里面的本年累計數？
-
Q
老師，匯算清繳時工資薪金支出填報數據，賬面和個稅系統有一萬多差額，這個差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調增，所以體現在了23年應付職工薪酬科目下面，那我應該按哪個數據填報？是不是按個稅系統也就是實際支付金額填寫？
熱門問答 更多>
-
一個勞務公司可以給另一個勞務公司開發票么？
-
老師，一般納稅人注銷時所繳納的稅金，稅款，提現在注銷所在年的年報中嗎？假如注銷時繳納的稅款不填寫在報表中可以嗎？
-
老師，辦理注銷是用法人的號辦理還是用辦稅員的號辦理？那個合適些？
-
請問一下所得稅相關問題，我公司去年計提了企業年金，但今年匯算清繳前無法繳出，預計會在年終繳納，今年實際繳納的時候是不是要調增應稅所得？這部分未支付的年金要繳納所得稅？另外今年末會計提當年的年金，明年預計會在匯算清繳前繳納，明年的匯算清繳是否應將今年實際繳納的歸屬于上年的年金做納稅調整，明年可以少交所得稅？今年多交的所得稅賬務怎么處理？可以做到遞延所得稅資產嗎？
-
老師，機械行業，單散件生產，每個月有上千種產品，用什么方式計算成本比較好？如果用訂單法，一個訂單有幾十上百種產品，每個產品要單獨核算出成本嗎？
-
老師請問一下工地申請個體戶可以申請嗎
-
老師，公司的廠房是老板的爸爸的房子，給公司免費在用，也沒有開租賃發票，這個不入賬可以嗎，還是要怎么做比較合適，公司是高新技術行業，生產制造電纜的，平時的成本就只有原材料，運費，人工工資，這個廠房怎么做比較合適
-
老師您好，我在我們這里找了一個合并報表模板不知道怎么使用，請問老師有教程嗎？
-
老師您好，個體都需要申報哪些，是季度申報嗎
-
我是一般納稅人購進S型肉毒梭菌毒素滅鼠劑，銷售方是一般納稅人和小規模納稅人分別如何開票，稅率分別是多少
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
實際支出的也是應付職工薪酬借方數據。
22年工資在23年發放（22年匯算清繳前支付），沒有進行納稅調整，發放時在23年的應付職工薪酬科目體現了，這一部分在23年匯算清繳時從賬面金額中減掉就可以吧？
二年的在22年匯算清繳前發放了沒調整不就是直接扣除了嗎？因為最晚是在匯算清繳前回來的發票可以扣除。 看一下你二三年年初發那個工資在22年是不是已經扣除了？不影響二三年的。
2三年的不包括 22年匯算清繳前發放的工資。
是的，在23年初發的22年的工資在22年已經扣除了，那就是賬載金額要把23年初發放22年的這部分金額減掉是嗎？
這樣扣掉這一部分是對的對的。
這樣就會報表上填寫的賬載金額下數據和實際賬面金額有出入，通常會不會出現這種情況，有沒有風險
這個沒事的沒有風險的。