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請問下老師,我們公司2022年度企業所得稅匯算清繳時候把2022年的暫估的成本10萬調增(沒有取得發票及支付)。然后再2023.5.31之后取得2022年度的發票10萬并支付。那這個10萬要怎么申報調減。是調減2022年度的企業所得稅年報還是在2023年度的企業所得稅年報調減呢?

請問下老師,我們公司2022年度企業所得稅匯算清繳時候把2022年的暫估的成本10萬調增(沒有取得發票及支付)。然后再2023.5.31之后取得2022年度的發票10萬并支付。那這個10萬要怎么申報調減。是調減2022年度的企業所得稅年報還是在2023年度的企業所得稅年報調減呢?
2024-04-17 13:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-17 13:52

你好,是在22年納稅申報表進行調整,更正

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快賬用戶3981 追問 2024-04-17 13:52

直接更正嗎還是要怎么做呢

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齊紅老師 解答 2024-04-17 13:53

是的,做更正補充申報

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相關問題討論
你好,是在22年納稅申報表進行調整,更正
2024-04-17
您好!稅務局肯定不會認可了。除非你能證明這筆業務是21年的
2023-03-21
2023年6月份支付取得發票了。請問這個23年匯算清繳需要調減嗎? 答:需要調減。
2023-04-11
如果23年可以發放完畢,就不用調整了
2023-05-17
你好,可以直接做到當年之前的匯算清繳不修改,你如果修改的話,你稅務局那邊好退稅嗎?
2023-07-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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