您好！18年暫估成本借:主營業務成本、貸:應付賬款(暫估)、19年票來了一些沖了一些成本、20年想調出來交所得稅:1、借:主營業務成本(紅字)貸:應付賬款(暫估)紅字、2、借:應付賬款(暫估)貸?以前年度損益調整(主營業務成本)3、借:以前年度損益調整(主營業務成本)貸:利潤分配一未分配利潤丶不知對不？去掉第一個分錄行不？

假設2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發票(虛例支出) 在2019年當時做賬分錄 借:主營業務成本10萬 貸:應付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應付賬款10萬 貸:主營業務成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報益調整科目 借:應付賬款10萬 貸:以前年度報益調整10萬 借:以前年度損益調整10萬 貸:利潤分配一未分配利潤 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應付賬款 —暫估入庫 然后結轉成本 借主營業務成本 貸庫存商品

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄

老師，請問22年底暫估了一筆成本，暫估時的分錄:借 主營業務成本 貸應付賬款 23年1月取得發票，分錄:借應付帳款 貸主營業務成本(負數) 借主營業務成 貸銀行存款 跨年了沒有用到以前年度損益科目，會不會有影響

請問老師12月份暫估成本 借主營業務成本10 貸應付賬款10 跨年了我要用以前年度損益調整這個科目怎么做 是 借主營業務成本-10 貸應付賬款-10 借以前年度損益調整10 貸應付賬款10 借未分配利潤10 貸以前年度損益調整10 這樣對嗎？謝謝老師！