老師，請問22年底暫估了一筆成本，暫估時的分錄:借 主營業務成本 貸應付賬款 23年1月取得發票，分錄:借應付帳款 貸主營業務成本(負數) 借主營業務成 貸銀行存款 跨年了沒有用到以前年度損益科目，會不會有影響
同學你好 金額大嗎
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19年12月暫估，借：主營業務成本40000 貸：應付賬款-暫估 40000，今年收到發票 借：主營業務成本 -40000 貸：應付賬款-暫估 -40000 借：主營業務成本 31142.69 貸：應付賬款 31142.69 以前年度損益調整的分錄該怎么做？匯算清繳時要調整嗎？
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您好！18年暫估成本借:主營業務成本、貸:應付賬款(暫估)、19年票來了一些沖了一些成本、20年想調出來交所得稅:1、借:主營業務成本(紅字)貸:應付賬款(暫估)紅字、2、借:應付賬款(暫估)貸?以前年度損益調整(主營業務成本)3、借:以前年度損益調整(主營業務成本)貸:利潤分配一未分配利潤丶不知對不？去掉第一個分錄行不？
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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建筑行業，發票沒有來，需要暫估成本，分錄對不對，1.暫估成本 借主營業務成本 貸應付賬款-暫估應付款 2.來發票 借工程施工 貸銀行 同時結轉成本 借主營業務成本 貸工程施工 同時沖暫估 借主營業務成本 負數 貸應付賬款-暫估應付款 負數
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老師你好，跨年暫估成本沒有以前年度調損益調整科目怎么做分錄？暫估時：借：主營業務成本 貸：應付賬款—暫估
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粵公網安備 44030002003870號
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當時暫估了16萬
發票在匯算清繳之前取得的，也需要通過以前年度損益科目嗎？
同學你好 對的 企業會計準則要通過以前年度損益調整
那我現在要怎么調整
我用的小企業會計準則
那就用利潤分配未分配利潤
22年的帳都結了，暫估是21年的，22年的票1月收到的發票，我剛才把年份搞錯了
那你21年的暫估在22年匯算清繳的時候沒有調增嗎
沒有納稅調增啊，22年匯算時發票取得了啊
您的意思是在做22年納稅調整的時候調增這個暫估金額嗎？報表之類的還需要調嗎？
同學你好 那你就原分錄負數紅沖再按照發票金額來做分錄
什么意思啊？就按我上面的分錄做嗎？
先原分錄負數紅沖暫估的分錄 然后再做發票的分錄
您還沒明白我的意思，我是21年做的暫估，借主營成本 貸應付賬款 22年1月收到發票 借應付賬款 貸主營成本(負數) 借主營成本 貸銀行存款 跨年了，分錄是這樣做嗎
跨年了暫估的也是我和你說的分錄
你說的不就是我寫出來的分錄嗎？還是損益類科目通過利潤分配未分配利潤
?這個不用做以前年度損益調整的分錄