結(jié)轉(zhuǎn)了，而且我是在去年就收到發(fā)票了，只是忘記了沖銷這個(gè)暫估

借應(yīng)付賬款 貸庫(kù)存商品， 借庫(kù)存商品 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸庫(kù)存商品。

老師，我是想知道在稅務(wù)匯算清繳時(shí)怎么填表呢？

你好，暫股和發(fā)票一樣的，不需要填寫呀。

是直接在年度匯算清繳的財(cái)報(bào)上調(diào)整還是需要填納稅調(diào)整表啊？

哪里也不需要單獨(dú)體現(xiàn)，不用單獨(dú)填寫。

好的，謝謝老師，現(xiàn)在又來(lái)了一個(gè)問(wèn)題，我去年處理了一個(gè)理財(cái)，然后應(yīng)該做一筆借公允價(jià)值變動(dòng)損益，貸投資收益，我忘記做了，這個(gè)要怎么弄啊，匯算清繳要怎么調(diào)整呢？

你直接做到今年這個(gè)就是。

是做到去年的話需要納稅調(diào)增。

直接做到今年的意思是，去年的不進(jìn)行調(diào)整，然后在今年的財(cái)報(bào)里就正常做一筆借公允價(jià)值變動(dòng)損益 貸投資收益，這樣嗎？

是的對(duì)的，是這個(gè)意思的

那納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里，第七行，公允價(jià)值變動(dòng)凈損益那里，我也先不填對(duì)嗎？然后我投資收益有一個(gè)負(fù)的815.3，這個(gè)需要在這個(gè)納稅調(diào)整表里填寫嗎？

你好，你做今年的投資收益就不要做會(huì)算清剿了

就是說(shuō)這個(gè)表投資收益和公允價(jià)值變動(dòng)損益都不調(diào)整嗎？但是我年報(bào)財(cái)報(bào)里有投資收益，也有公允價(jià)值變動(dòng)損益，這個(gè)會(huì)有影響嗎？

對(duì)的是的。你要填寫的話， 借公允價(jià)值貸以前年度損益調(diào)整，然后納稅調(diào)整明細(xì)表收入其他里面填寫

就是說(shuō)不填寫不調(diào)整是可以的，對(duì)吧？

對(duì)的對(duì)的，是這個(gè)意思的。

好的，謝謝老師，辛苦啦