1.比如只有這一筆業(yè)務(wù)，我們給甲方開票109萬9%稅率，收到勞務(wù)分包票50萬3%稅率，那就預(yù)交（109-50）/1.09*0.02=1.08萬，對嗎 2.次月本地報(bào)增值稅，附表三扣除項(xiàng)目是不是也填50萬，附表三的數(shù)據(jù)主要反饋到主表哪里么？那我們申報(bào)的時(shí)候要交多少增值稅呢？ 3.那我們收到3%勞務(wù)專票和普票對我們交稅款金額有什么不一樣？ 麻煩我老師，幫我算一下，萬分謝謝！

第一個(gè)正確的。 第二個(gè)附表三扣除項(xiàng)目不能填寫50，你是一般計(jì)稅的，銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額，這里又不是差額交稅，差額交稅人家才填寫扣除項(xiàng)目。

填寫了扣除項(xiàng)目之后，附表1里面體現(xiàn)會給你減去這個(gè)銷售。

老師 1.您說的本地繳稅時(shí)，差額繳稅是啥意思？什么情況填附表三 2.附表三是不是不管專票還是普票都可以填，只要是差額繳稅 3..我們一般計(jì)稅，銷項(xiàng)—進(jìn)項(xiàng)，那如果我們收到對方3%專票，是不是也可以抵扣，需要勾選嗎？

本地繳納就是你申報(bào)增值稅及附加稅一般納稅人使用的那個(gè)申報(bào)表，附表一、附表二、附表三、附表四、減免表主表。有這些表格的時(shí)候，你只要開了服務(wù)類的發(fā)票，第一列必須填寫，然后后面的扣除項(xiàng)目是差額交稅的需要填寫。第一個(gè)明白吧？如果不明白的話，說一下哪一個(gè)不明白。

第二 附表3，扣除項(xiàng)目，不管專票普票都可以填寫。它是收入減成本，按照這個(gè)來交增值稅的呀。

3 可以勾選的呀，3%可以抵扣增值稅，只要是生產(chǎn)經(jīng)營用的一般計(jì)稅項(xiàng)目對應(yīng)的。

謝謝老師耐心解答 附表三不理解，這個(gè)扣除項(xiàng)目跟預(yù)交稅款扣除的成本有啥區(qū)別，為啥預(yù)交稅款可以扣除，本地申報(bào)就不能填了

沒有關(guān)系，這個(gè)是差額交稅填寫的。

預(yù)交稅款抵扣是在附表4和主表。

1.那附表三差額繳稅跟預(yù)交稅款是差額預(yù)交有啥區(qū)別，那不是也是差額嗎？我有點(diǎn)搞不懂什么情況下填附表三？ 2.我們上個(gè)月有一個(gè)業(yè)務(wù)，我們給甲方開3%專票，收到勞務(wù)分包方給我們開3%專票，我就把附表三填了，為啥這種情況就填，上面那個(gè)就不填附表三了

這些食物你好，差額交稅的，不管是什么情況都可以差額預(yù)繳差額只能在預(yù)繳的時(shí)候選擇差額。

你好，差額交稅的，不管是什么情況都可以差額預(yù)繳差額只能在預(yù)繳的時(shí)候選擇差額。

不是學(xué)渣，因?yàn)楹喴子?jì)稅的建筑服務(wù)可以差額呀，其他的不行，就是這么規(guī)定。

“因?yàn)楹喴子?jì)稅的建筑服務(wù)可以差額呀，其他的不行，就是這么規(guī)定。”您說的就是填寫附表三是嗎，附表三就是我們必須是建議計(jì)稅，收到分包方發(fā)票也是有簡易計(jì)稅才可以填是嗎？那分包方開的要是普票，他就直接抵減了，要是開的專票，我們是不是就不能勾選抵扣了 老師，對不起，我好笨

是的對的，需要填寫附表3的扣除項(xiàng)目。你只要建筑簡易計(jì)稅有分包的發(fā)票就可以在這里填寫扣除項(xiàng)目。

他不管專票普票都可以填寫同學(xué)。

我們給甲方開票109萬9%，銷項(xiàng)稅9萬 收到分包方50萬3%勞務(wù)專票，稅額50/1.03*0.03=14563.11 我們開票后預(yù)繳稅款（109-50）/1.09*2%=10825.69 次月本地納稅申報(bào)應(yīng)交稅款=90000-10825.69-14563.11=64611.2對嗎 銷項(xiàng)90000 預(yù)交10825.69 進(jìn)項(xiàng)14563.11（這個(gè)需要在勾選平臺認(rèn)證是嗎） 2.我們是簡易計(jì)稅，有分包的時(shí)候，填附表三，要是收到專票，在勾選上需要不抵扣勾選，對嗎 麻煩老師了

第一個(gè)正確的是這么做的。

第3個(gè)正確的。是這么做的。

1.老師，那就是第一種情況下我們一般計(jì)稅，收到分包方簡易計(jì)稅發(fā)票，必須收到3%專票才可以，這個(gè)是需要抵扣，要是普票就不能抵扣，我們就得多交稅對嗎？ 2.我們是簡易計(jì)稅，收到3%勞務(wù)發(fā)票要是普票，我們填附表三，自動(dòng)抵減次月繳納稅額， 要是專票，也是填附表三，自動(dòng)遞減應(yīng)納稅額，并且需要再勾選平臺勾選不抵扣 跟您在確認(rèn)一下，愛心/:heart

第一個(gè)是的。 第二個(gè)：你需要自己填寫，你想哪一個(gè)月抵扣，填寫實(shí)際抵扣金額

好的老師， 1.我們一般計(jì)稅，勞務(wù)分包這種情況，是不是按2%全額預(yù)交更方便，反正本地申報(bào)時(shí)，還是要交，總稅款不變 2.要是我們是簡易計(jì)稅，預(yù)交時(shí)就得差額預(yù)交，要是全額的話，在收到分包的成本票遞減后，次月本地申報(bào)，應(yīng)納稅就成了負(fù)數(shù)了，對嗎？ 3.您在實(shí)際工作中，一般什么時(shí)候差額預(yù)交，或者您建議這一般計(jì)稅和差額計(jì)稅情況下，怎么預(yù)交合適