老師，22年的社保緩交在23年繳納，但22年未計提社保，所以23年繳納時用了以前年度損益調整這個科目，那我做23年所得稅匯算清繳時需要怎么調整？
你好，那你2022年匯算清繳的時候怎么做的。
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你好老師，22年沒有計提折舊，那23年需要匯算清繳嗎，匯算清繳怎么填寫，23年已做借：以前年度損益調整貸：累計折舊，借：利潤分配-未分配利潤貸：以前年度損益調整
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【問題1】發現往年記賬錯誤，多計提了管理費用，今年在以前年度損益調整后，所得稅納稅調整明細表中哪里調整？ 【問題2】22的錯誤是在22年所得稅匯算清繳中調整？還是因為23年做的以前年度損益調整，等23年的年報再調整？
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老師你好，1月份更正了22年、23年損益類科目賬入了以前年度損益調整，我需要更正22年度所得稅匯算清繳嗎？23年所得稅匯算還未報，23年的以前年度損益調整我該怎么辦
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老師，22年的社保緩交在23年繳納，但22年未計提社保，所以23年繳納時用了以前年度損益調整這個科目，那我做23年所得稅匯算清繳時需要怎么調整？
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老師，請問一下2023年繳納22年印花稅滯納金，在23年繳納的時候用的是年度損益調整科目，在今年進行23年進行匯算清繳的時候需要做調整嗎？
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23年1季度稅局沒報財務報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務報表和財務軟件里導出的一致，所得稅申報也按照2季度財務軟件導出的利潤表報的，這就導致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務報表利潤表和財務軟件（賬上）導出的數據一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數據對應，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。由于23年一季度財務報表沒什么導致納稅登記不能為a級，但是如果申報就得更正23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務報表，我想問可不可以23年稅局里1季度財務報表直接按照所得稅報表暫估的費用填，后續所得稅報表和賬目，財務報表都不更正，然后2025年匯算清繳時把30納稅調增，30沒付出去也沒取得發票
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一部分以前年度損益調整是不是抵扣了？
22年所得稅匯算清繳時沒有處理
哦，那在2023年的收入抵扣，但是這種有風險，這個納稅所屬期不一致。
那老師我們這個需要調增嗎？
你好，不需要納稅調增的呀。
老師，我明白了，這里應該是要調減的，您的意思是納稅所屬期不一致，如果在23年所得稅匯算清繳時調減會有風險，所以在23年所得稅匯算清繳時這里不做處理就行，對嗎？
是的對的，是怎么做的？
老師 ，是怎么做的？您打錯了吧？
你好對的，是這么做的。