1.通過往來款沖平40000，比如說其他應(yīng)付款40000

借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付款

2.如果子公司之前已經(jīng)錯(cuò)誤地將該筆款項(xiàng)記為其他科目或進(jìn)行了錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)處理，那么需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行紅沖操作，并重新進(jìn)行正確的會(huì)計(jì)處理。

老師 因?yàn)楝F(xiàn)在賬上已經(jīng)有銷貨方的待沖賬40000，那是不是第一步先把當(dāng)時(shí)入賬的那筆分錄沖銷后，就根據(jù)銀行單據(jù)做您發(fā)的再做第二步 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-銷貨公司，

但是這樣的話之前的庫存現(xiàn)金就會(huì)增加，之前是做的貸：庫存現(xiàn)金，借：其他應(yīng)付款-銷貨公司

科目上調(diào)減就行，科目對(duì)沖也行，摘要寫清即可。

可是這樣庫存現(xiàn)金就負(fù)數(shù)了

原來的憑證是怎么作的？負(fù)數(shù)就是沖多了。

原來是相反的憑證 但是現(xiàn)在沖的話庫存現(xiàn)金就會(huì)多40000 庫存現(xiàn)金沒錢的

庫存現(xiàn)金沒錢的——就是說一直沒現(xiàn)金對(duì)吧

以前的現(xiàn)金40000被后面用了，現(xiàn)在沖就是負(fù)了。

以前用掉的現(xiàn)金不還回來？

之前做的憑證是借：庫存現(xiàn)金 貸：實(shí)收資本 可是現(xiàn)在紅沖的話 庫存現(xiàn)金就有40000 我有點(diǎn)搞不懂這里

之前子公司銀行賬戶還沒有 就用的母公司賬戶代收代付，因?yàn)殚_發(fā)票要開子公司的抬頭，銷貨方就把錢退還了母公司賬戶，母公司又打進(jìn)了子公司的對(duì)公賬戶

之前做的憑證是借：庫存現(xiàn)金 貸：實(shí)收資本 可是現(xiàn)在紅沖的話 庫存現(xiàn)金就有40000 我有點(diǎn)搞不懂這里——沖紅是，借，庫存現(xiàn)金 -40000，實(shí)收資本 -40000? 意思是沒這筆40000的現(xiàn)金了

之前子公司銀行賬戶還沒有 就用的母公司賬戶代收代付，因?yàn)殚_發(fā)票要開子公司的抬頭，銷貨方就把錢退還了母公司賬戶，母公司又打進(jìn)了子公司的對(duì)公賬戶——子公司應(yīng)做 借，其他應(yīng)收款? 貸，實(shí)收資本或其他科目?

這樣可以不老師

這樣可以不老師——能平就可以啦。

這樣就做平了