Q
23年季度做的暫估，沒有發票， 在23年的年度匯算清繳直接調增暫估，繳納了企業所得稅，賬上怎么做分錄？
2024-03-18 14:23
2024-03-18 14:24
您好！你當時暫估怎么做的憑證？
相關問題討論
賬上不做分錄就最終是交稅或者是退稅。做這個分錄。
2024-03-18
您好！你當時暫估怎么做的憑證？
2024-03-18
同學你好，賬上可以把暫估紅沖處理，成本費用科目改為以前年度損益調整或者利潤分配-未分配利潤，繳納的企業所得稅，借：所得稅費用，貸：應交稅費-應交企業所得稅，同時，借：應交稅費-應交企業所得稅，貸：銀行存款。
2024-03-18
你好，暫估可以在賬面上不沖的，也是公司正常的業務的
只需要在匯算的時候做納稅調增，填寫在調整表第30行其他
2024-04-17
你好！這個要看當地的系統有沒有自動抵減了
2024-05-14
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請問22年暫估的材料沒有發票，23年收回發票沖暫估，在23年匯算清繳時能減少企業所得稅嗎？
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老師您好。我想問點關于暫估的問題，22年做了暫估23年票沒回，我匯算清繳納稅調增了，那賬上需不需要做分錄？
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23年季度做的暫估，沒有發票， 在23年的年度匯算清繳直接調增暫估，繳納了企業所得稅，賬上怎么做分錄？
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23年季度做的暫估，沒有發票， 在23年的年度匯算清繳直接調增暫估，繳納了企業所得稅，賬上怎么做分錄？
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23年季度做的暫估，沒有發票， 在23年的年度匯算清繳直接調增暫估，繳納了企業所得稅，賬上怎么做分錄？
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借，主營業務成本 貸，應付賬款暫估
在嗎在嗎
你好！借應付賬款 貸以前年度損益調整。 然后借以前年度損益調整 貸利潤分配-未分配利潤
不是說，匯算清繳調表不調賬嗎？這個到底要不要做沖平分錄啊
你好！要的。不然你應付賬款一直有個暫估在
繳納的所得稅怎么做分錄？
你好！最終如果需要補繳的話 補稅會計分錄 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費--應交企業所得稅 同時結轉以前年度損益調整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 實際補繳企業所得稅時： 借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:銀行存款
做賬軟件沒有以前年度調整這個科目
你能發個完整的分錄嗎？
沖紅暫估到繳納企業所得稅的分錄
你好！那你可以直接計入到利潤分配-未分配利潤里面