按順序來就可以的，先填寫財務報表，然后再去填寫匯算清繳

老師您好，財務報表年報的資產負債表就按23年12月底的填，利潤表的本年累計是23年底的數額，上年金額是22年底的金額嗎？現金流量表本年累計金額是23年12月底的金額，上年金額是22年底的金額嗎

對的，是的，現金流量表和利潤表上年都是2022年一到12月份的累計。

好的，我知道了，麻煩老師了

還有就是個稅個匯算清繳怎么做，沒有做過

首頁——專題頁——綜合所得年度匯算 2.首頁——常用業務——綜合所得年度匯算 3. 辦稅——稅費申報——綜合所得年度匯算 【操作步驟】： 1、APP首頁點擊“綜合所得年度匯算”，進入個人所得稅年度自行申報頁面， 2、選擇填報方式，建議選擇“使用申報數據進行填報”，也可以是“自行填寫”；此頁面您可以點擊“查看收入納稅數據”，展示“收入納稅數據”和“專項附加扣除采集記錄” 選擇或確認 “任職受雇單位”， 無任職受雇單位的，選戶籍地或經常居住地，系統將自動帶出主管稅務機關；點擊“下一步” 系統自動出來需要繳納的 享受免申報” 如果您需要補稅，但年度綜合所得收入不超過12萬元，或者應補稅額≤400元，且依法預繳稅額的，可享受免申報。 滿足免申報情況時，底端按鈕如下圖，點擊“享受免申報”，則申報完成。

老師您幫我看看一下，為什么資產負債表里的貨幣資金的期末余額和現金流量表里的現金及現金等價物金額不等呢

這個是你做的還是它自動出來的。

你能核對一下每筆的現金流量吧？

財務軟件自動出來的

你自己做一下，你這個業務應該不多吧。

是的，我感覺不多，所以看了一下感覺算的不對，所以怕自己算錯了

不多，你自己算一下的，如果拿不定主意的你再問一下

老師，您說的個人所得稅匯算清繳是在自然人電子稅務局扣繳端里做還是

自然人電子稅務局網頁版或者是手機個稅APP都能做出來。

我申報的這個公司2023年只有1個人，全年都是0申報，而且這個人是法人網頁版怎么登錄，0申報的還需要匯算清繳嗎？是不是這個個人所得稅的匯算清繳需要公司員工個人操作呢還是，這個不太明白，沒有做過

https://etax.chinatax.gov.cn 網站里面登錄進去，以財務負責人或者是法人的名義都可以，然后你找綜合所得匯算清繳。

老師個稅這邊都不知道密碼，財務負責人和法人的賬號和密碼都不知道，只知道辦稅人員的能不能登上去，還有就是這個企業所得稅的這個投資比例是是填小數還是直接填整數，我填了好多次都是錯誤的，企業股東是70%，個人股東是30%

辦稅人的登錄進去做不了

你把那個投資比例改成70和30試一下。

還是不行，簡直快無語了

你再退出去重新進試一下。